O que é um IRA e como funciona?

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Uma conta de aposentadoria individual (IRA) é uma conta com vantagens fiscais que você usa para economizar dinheiro para a aposentadoria. Ao contrário de um 401(k), que é especificamente um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, um IRA pode ser aberto por qualquer pessoa, tornando-se uma ótima opção para indivíduos autônomos ou cujos empregadores não oferecem um plano de aposentadoria patrocinado pelo trabalho. . Mesmo que você já tenha uma conta de poupança para aposentadoria patrocinada pelo empregador, ainda pode optar por abrir um IRA por conta própria para aumentar ainda mais suas economias de aposentadoria.



Os IRAs podem ser uma parte importante de um plano de aposentadoria e podem até ser necessários, dependendo do seu plano. Embora muitos trabalhadores suponham que dependerão muito da Previdência Social, esses benefícios normalmente não são suficientes como sua única fonte de renda na aposentadoria – de acordo com a AARP, o benefício médio estimado de aposentadoria da Previdência Social em 2020 é de US $ 1.503 por mês.



Isso significa que poupar para a aposentadoria é vital, não importa o quão distante possa parecer para você.



Há uma variedade de tipos diferentes de IRAs que as pessoas podem usar para planejar como se sustentarão na aposentadoria. Continue lendo para saber mais sobre eles e determinar qual opção é a certa para o seu futuro.

O que é um IRA?

Um IRA é uma carteira de investimento com vantagem fiscal. O que isso significa?



Com contas de investimento regulares, o IRS tem regras sobre como elas devem ser tributadas e você normalmente pagará impostos sobre qualquer dinheiro que gerar com esses investimentos. Contas com vantagens fiscais, como aquelas que você usa para economizar para a aposentadoria ou algumas contas que os pais usam para economizar para a faculdade de seus filhos, permitem que os investidores evitem certos impostos e até contribuam com renda antes dos impostos, se assim o desejarem.

Como investir em um IRA

Para abrir um IRA, você precisará ir a uma instituição financeira que os ofereça. Hoje em dia, há muitas opções para até iniciantes abrirem facilmente uma conta. Muitas corretoras on-line e consultores robóticos facilitam e fazem muito do trabalho para você, portanto, você não precisa ter amplo conhecimento de investimentos para ter um portfólio forte.



Quase qualquer pessoa pode abrir uma conta IRA, embora os tipos para os quais você é elegível dependam de certos fatores. Para poder contribuir para um IRA, o principal requisito é que você tenha alguma forma de compensação tributável. Observe que não dissemos rendimento tributável, porque nem todos os rendimentos podem ser contribuídos para um IRA. Por exemplo, você não tem permissão para usar o dinheiro ganho de uma propriedade de investimento para contribuir para o seu IRA.



A renda que é elegível para contribuições do IRA inclui compensação que você recebe por trabalhar (incluindo seu salário ou salário, além de quaisquer gorjetas ou bônus que você ganha), comissões, renda de trabalho autônomo, pensão alimentícia ou manutenção separada (em certos casos) e pagamento de combate não tributável .



Elegibilidade, restrições, limites e penalidades variam dependendo do tipo de IRA que você possui, então vamos dar uma olhada em cada um.

O que é um IRA tradicional?

Um IRA tradicional é uma conta de aposentadoria dedutível de impostos. O que isso significa é que você pode deduzir quaisquer contribuições que fizer em seus impostos naquele ano, reduzindo efetivamente sua renda tributável.



É importante observar que, embora você esteja recebendo uma dedução fiscal agora, terá que pagar impostos sobre esse dinheiro eventualmente. Depois de se aposentar e começar a receber distribuições regulares do seu IRA tradicional, você pagará impostos sobre o dinheiro como faria com qualquer outra renda; quanto você pagará dependerá de quais alíquotas de impostos se aplicam a você.



É aqui que a diferença entre contas de aposentadoria tradicionais e Roth se torna tão importante; com uma conta tradicional, você economiza a renda isenta de impostos agora e paga impostos sobre ela mais tarde, e com uma conta Roth, você paga impostos agora e obtém uma renda isenta de impostos na aposentadoria. Ao decidir qual faz mais sentido para você, você deve pensar se terá uma renda maior (e, portanto, maior carga tributária) na aposentadoria do que tem agora



Os IRAs tradicionais também têm regras sobre como e quando você pode sacar dinheiro, bem como um requisito mínimo de distribuição.

Contribuição tradicional do IRA:regras e limites

Existem três regras e limites importantes para as contribuições tradicionais do IRA.

Limitações de saque

Embora essas contas tenham algumas exceções para fazer saques antes da idade permitida (59½), na maioria dos casos, se você fizer um saque antecipado, não apenas pagará imposto de renda regular, mas uma multa adicional de 10% no saque.

Contribuição máxima anual

A quantidade de dinheiro que você contribui para um IRA é limitada a cada ano. Esses limites podem mudar, mas em 2021, você pode contribuir com um máximo de US$ 6.000 para um IRA. Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuir com um máximo de US$ 7.000 em 2021.

Requisito de Distribuição

Os IRAs tradicionais também têm o que é chamado de distribuição mínima obrigatória, que é o valor mínimo que você precisa retirar da conta a cada ano após atingir uma certa idade. A idade em que você começa a receber as distribuições mínimas exigidas é 72 anos.

O que é um Roth IRA?

Um Roth IRA é um tipo de conta de aposentadoria que foi originalmente criada em 1997. O nome da conta veio do principal patrocinador do projeto, o senador William Roth.



Com um Roth IRA, você pode contribuir para suas economias de aposentadoria para aproveitar o crescimento livre de impostos. Antes de colocar qualquer dinheiro em seu Roth IRA, você pagará imposto de renda sobre essa contribuição. Depois de atingir a idade de aposentadoria, você poderá sacar os fundos sem pagar nenhuma penalidade.



Se você tem motivos para acreditar que terá uma taxa de imposto mais alta na aposentadoria, um Roth IRA pode fazer mais sentido para você. Com um Roth IRA, você contribui com dólares após os impostos e não obtém uma dedução fiscal nas contribuições. Então, quando você entra na aposentadoria e faz saques da conta, você pode fazê-lo com isenção de impostos.



Os Roth IRAs também têm um pouco mais de flexibilidade quando se trata de saques, o que pode torná-los uma escolha mais atraente do que um IRA tradicional para alguns.

Contribuição Roth IRA:regras e limites

Assim como os IRAs tradicionais, as contribuições do Roth IRA também têm regras e limites em termos de saques, contribuições anuais e distribuições.

Limitações de saque

Como suas contribuições Roth IRA já foram tributadas, você pode retirar esse dinheiro de sua conta a qualquer momento sem penalidade (desde que tenha a conta por pelo menos 5 anos).



Tenha em mente, porém, que você só pode retirar o que já contribuiu. Se o dinheiro cresceu ao longo dos anos devido a juros compostos, esse dinheiro adicional é considerado lucro e você não pode retirá-lo sem multa se tiver menos de 59 anos e meio, com algumas exceções.

Contribuição máxima anual

Para 2021, você pode contribuir com até US$ 6.000 para o seu Roth IRA se tiver menos de 50 anos. Se você tiver 50 anos ou mais, poderá contribuir com US$ 7.000. No entanto, você precisará fazer menos de US $ 125.000 como pessoa solteira ou US $ 198.000 como casal que se apresenta em conjunto para ser elegível para fazer uma contribuição total.

Requisito de Distribuição

Não há requisito mínimo de distribuição em um Roth IRA, desde que você seja o proprietário original da conta.



Para contas que foram herdadas de alguém que faleceu, as regras são diferentes e dependem de você ser cônjuge ou não. Por exemplo, um cônjuge pode tratar o IRA como seu ou transferi-lo para um IRA preexistente ou novo. Tanto os cônjuges como os não-cônjuges podem receber uma distribuição de montante fixo ou distribuições distribuídas ao longo de um período de 5 anos, com todos os bens retirados dentro dos 5 anos.

A grande diferença entre Roth IRAs e IRAs tradicionais

É um Roth ou IRA tradicional melhor para você? Isso depende em grande parte de quando você deseja o incentivo fiscal que vem com um IRA.



Se você quer a redução de impostos agora, um IRA tradicional é a melhor escolha. Se você quiser essa pausa durante seus anos de aposentadoria, vá com um Roth IRA. Embora o incentivo fiscal com um IRA tradicional possa ser benéfico agora, ele não fornecerá mais dinheiro no futuro, quando você precisar mais. Com um Roth IRA, você poderá receber todo o dinheiro que economizou, não apenas uma porcentagem após a retirada dos impostos.



Também depende se você deseja ou precisa retirar da conta antecipadamente. Com um Roth IRA, você pode retirar dinheiro da conta sem penalidade - desde que tenha a conta por pelo menos 5 anos e o dinheiro que você retirar é o dinheiro que você contribuiu. Se você sacar dinheiro de um IRA tradicional, pagará uma multa de 10% do valor sacado. O dinheiro que você retirar também será tributado.



Ao comparar IRAs, pode ser útil ver uma comparação lado a lado:

Limites e regras do IRA	IRA tradicional	Roth IRA
Limitações de saque	Sim, idade 59½	Não, aplicam-se restrições
Penalidade de Retirada Antecipada	multa de 10% e imposto	Nenhum
Máx. Contribuições anuais	$ 6.000; ou US$ 7.000 se tiver mais de 50 anos	$ 6.000; ou US$ 7.000 se tiver mais de 50 anos
Contribuições dedutíveis de impostos	Sim, aplicam-se restrições	Não
Min. Distribuição obrigatória	Sim, aos 72 anos	Não
Distribuições isentas de impostos	Não	Sim

Pode ser útil falar com um consultor financeiro para encontrar a melhor opção para sua situação individual e metas de aposentadoria.

Tipos adicionais de IRAs

Tradicional e Roth são os dois principais tipos de IRAs disponíveis para indivíduos; no entanto, existem vários outros tipos que podem ser mais adequados para situações específicas. Vejamos algumas dessas opções.

SEP IRA

SEP IRAs são uma boa escolha para proprietários de pequenas empresas ou trabalhadores independentes. Um SEP, ou pensão simplificada para funcionários, é uma conta de aposentadoria com impostos diferidos, o que significa que as contribuições são dedutíveis. Com um SEP, as contribuições são feitas pelo empregador, não pelo empregado. Esses planos permitem flexibilidade para as empresas em quanto elas contribuem a cada ano, dependendo de quão bem a empresa está indo em um determinado ano. Os empregadores devem contribuir igualmente para o SEP de cada funcionário e podem contribuir com até 25% da remuneração do funcionário ou US$ 57.000, o que for menor. Os mesmos limites se aplicam aos trabalhadores autônomos que contribuem para o seu próprio SEP.

IRA SIMPLES

Um Plano de Incentivo à Poupança para Funcionários, ou um IRA SIMPLES, é outra opção para proprietários de pequenas empresas ou autônomos. Na verdade, é voltado especificamente para pequenas empresas com 100 ou menos funcionários.



Com um IRA SIMPLES, o empregador é obrigado a contribuir com uma certa quantia a cada ano para as economias de todos os funcionários. Existem duas maneiras pelas quais os empregadores podem estruturar suas contribuições:como uma contrapartida, onde o empregador deve igualar as contribuições do empregado até 3% da remuneração total do empregado, ou como uma “contribuição não eletiva”, onde o empregador fornece uma contribuição igual a 2% da remuneração total do empregado. remuneração do empregado, independentemente de o empregado contribuir ou não para o seu plano.



Em 2021, os funcionários podem contribuir com até US$ 13.500 para o SIMPLE IRA. Se você é autônomo, pode contribuir até esse valor mais a contribuição fixa de 2% ou a contribuição correspondente de 3%.

Rollover IRA

Digamos que você tenha uma conta de aposentadoria com imposto diferido (como um 401(k)) com seu empregador, mas acaba deixando seu emprego. O que acontece com esse dinheiro? Você normalmente tem algumas opções nessas situações, uma das quais é usar um rollover IRA.



Um rollover IRA permite que você mova dinheiro de uma conta de aposentadoria com vantagens fiscais para outra sem perder os benefícios fiscais que a conta oferece ou ter que pagar impostos ou multas sobre os fundos.



Geralmente, você pode transferir qualquer conta de aposentadoria antes dos impostos para todos os IRAs que mencionamos, mas não deixe de falar com seu consultor fiscal para obter mais informações específicas sobre sua situação.

Estratégias de investimento e seu IRA

Uma coisa que torna um IRA um ótimo ativo de aposentadoria é que ele é relativamente versátil em termos dos tipos de investimentos que você pode realizar nele. Na verdade, existem apenas algumas coisas nas quais os IRAs não podem ser investidos, incluindo seguro de vida e colecionáveis ​​(como arte ou antiguidades).



Um IRA pode realizar investimentos em diversos tipos de ativos, incluindo ações, títulos, fundos mútuos ou mesmo imóveis.



Sua alocação ideal de ativos – ou seja, o saldo de diferentes investimentos que você tem em seu portfólio – dependerá de seus próprios objetivos financeiros e de sua tolerância ao risco. Normalmente, os mais jovens são aconselhados a ter uma estratégia de investimento um pouco mais agressiva, pois têm mais tempo para economizar e geralmente podem enfrentar quedas no mercado, enquanto aqueles que se aproximam da idade da aposentadoria podem querer jogar um pouco mais seguro e manter sua estratégia de investimento. um pouco mais conservador.



Se você não tem ideia de como criar uma estratégia de investimento, não se preocupe. As corretoras on-line e os consultores robóticos geralmente têm muitos recursos sobre como começar e podem até ajudá-lo a fazer seleções com base em algumas informações básicas sobre suas metas financeiras. Ou, se você quiser falar com alguém pessoalmente, também pode encontrar uma corretora local para descobrir como seria seu forte portfólio de IRA.

Fatores a serem considerados ao escolher um tipo de IRA

Ambos Roth IRAs e IRAs tradicionais têm prós e contras. A escolha certa dependerá da sua situação. Ao pesar suas opções, considere os seguintes fatores.

Sua idade atual

Um dos maiores fatores na escolha da conta de aposentadoria certa é a sua idade atual.



Se você é mais velho ou planeja contribuir para o seu IRA aos 70 anos, um Roth IRA é provavelmente a melhor escolha. Aos 70½, você encontrará distribuições mínimas exigidas com um IRA tradicional que pode afetar negativamente seus planos de aposentadoria.

Sua qualificação

Se você é jovem e está em uma faixa de impostos baixa, um Roth IRA provavelmente faz mais sentido. Se você amadureceu em sua carreira bem remunerada, um IRA tradicional pode ser a melhor opção para reduzir sua renda tributável para o ano atual. Os limites de renda provavelmente afetarão sua escolha entre essas duas contas de aposentadoria.

Suas necessidades futuras

Por fim, você precisará considerar os planos que tem para esses fundos. Considere quanto dinheiro você precisará para se aposentar e como poderá alcançar seus objetivos em ambas as contas de aposentadoria. Se você planeja ganhar mais ou menos renda na aposentadoria, pode adaptar sua estratégia fiscal de forma adequada.

Perguntas frequentes sobre o IRA:

Você pode perder dinheiro ao investir em um IRA?

Nenhum investimento vem sem risco; IRAs não são exceção. Dependendo do desempenho do mercado de ações e da economia geral, o valor dos investimentos em seu IRA pode aumentar ou diminuir. É normal que o valor de seus investimentos em IRA flutue. Mas os IRAs são um investimento de longo prazo. O que mais importa é o valor de seus investimentos à medida que você se aproxima da idade da aposentadoria. É por isso que muitos realocam seus investimentos em IRA para ações e títulos mais seguros e menos voláteis à medida que se aproximam do dia da aposentadoria.

Iras e 401(k)s são a mesma coisa?

Não. Um plano 401(k) é oferecido pelo seu empregador, enquanto você contrata um IRA por conta própria. Você tem a opção de dedicar uma porcentagem de cada salário ao seu 401(k) como forma de ganhar dinheiro para a aposentadoria. Um 401(k) também tem limites diferentes de quanto você pode contribuir a cada ano:$ 19.500 em 2020, a menos que você tenha 50 anos ou mais; nesse caso, você pode contribuir com um máximo de $ 26.000 anualmente. Seu empregador também pode oferecer contribuições correspondentes que ajudarão você a economizar em seu 401(k) em um ritmo mais rápido.

Quando você pode sacar dinheiro do seu IRA?

Você pode tirar dinheiro do seu IRA sempre que quiser. Se você incorrerá em penalidades, dependerá se você tem um IRA tradicional ou um Roth IRA e há quanto tempo você tem a conta.



Tirar dinheiro do seu IRA tradicional muito cedo, no entanto, resultará em uma multa cara. Depois de completar 59 anos e meio, você pode sacar dinheiro do seu IRA tradicional sem penalidades. Mas se você sacar dinheiro antes dessa idade, pagará uma multa de 10% sobre o valor que sacar. Você também terá que pagar imposto de renda sobre saques porque o IRS considera que essas são formas de renda. Você é obrigado a fazer saques regulares do seu IRA tradicional quando atingir a idade de 72 anos.



Você pode retirar dinheiro de um Roth IRA sem penalidade, desde que tenha a conta por pelo menos 5 anos e retire apenas o dinheiro que você contribuiu.