401(k):O que é e como funciona

Se você começou a planejar e economizar para a aposentadoria ou está apenas pensando nisso, conhecer a terminologia o ajudará a aproveitar ao máximo suas economias. Queremos que você esteja no caminho certo para garantir seu futuro financeiro e garantir que seu dinheiro dure quando se aposentar.


A maioria de nós pensa nisso em termos de como poderemos continuar nosso estilo de vida atual ou melhorá-lo quando deixarmos o mercado de trabalho. Essa linha de pensamento é importante, pois é fundamental gerenciar suas obrigações financeiras mesmo quando os contracheques param.


Além de ter um fundo de emergência, é importante ter dinheiro guardado para uma data em que você possa se aposentar. Uma das maneiras de economizar é através de um plano de aposentadoria 401(k).

O que é A 401(k)?

Nomeado após a seção do código tributário, um 401(k) é um plano de aposentadoria que seu empregador patrocina para você.


Existem muitos tipos de 401(k)s. Alguns permitem que você adie o pagamento de impostos sobre o investimento até a retirada. Outros permitem que você pague o imposto sobre o dinheiro adiantado. Cada um tem suas vantagens.


A característica definidora de todos os 401(k)s é que eles são planos de aposentadoria patrocinados pela empresa. Ao contrário de você investir por conta própria, seu empregador cria um plano para incentivá-lo a economizar. Os empregadores também podem igualar uma certa porcentagem de contribuições como um benefício para aumentar a fidelidade dos funcionários.


As empresas geralmente contratam um administrador para gerenciar as contas e fornecer atualizações sobre como elas estão, mas a decisão final sobre onde você deseja investir seu dinheiro cabe a você.


Vamos entrar em mais detalhes sobre como esses planos funcionam.

Como funciona A 401(k)?

Seu empregador é responsável por executar um plano 401(k) de maneira que siga os regulamentos descritos no código tributário. Você não precisa se preocupar com o funcionamento dos regulamentos, mas precisa se familiarizar com que tipo de planos 401(k) seu empregador oferece e como eles lidam com a inscrição e a participação contínua. Esses conceitos são frequentemente chamados de “requisitos comuns”.


Por exemplo, alguns empregadores o inscrevem automaticamente no plano quando você é contratado, enquanto outros exigem que você registre um determinado período de tempo com a empresa antes de se qualificar. De uma perspectiva de alto nível, as principais decisões que você toma são quanto deseja investir e em que tipos de fundos deseja investir. Se seu empregador iguala as contribuições até um determinado valor, lembre-se disso.


Essa é a definição básica de como um 401(k) funciona, mas existem inúmeras opções e termos dentro dessa visão geral mais ampla a serem consideradas. Aqui estão alguns:

• Plano de contribuição definida: Os planos de aposentadoria 401(k) são planos de contribuição definida. Isso significa que as contribuições feitas ao plano, combinadas com o desempenho dos investimentos, determinam o saldo. Isso contrasta com um plano de pensão de benefício definido, que fornece um valor específico quando você se aposenta.
• Limite de contribuição: O valor que você pode contribuir para o seu 401(k) é regulado pelo código tributário e o limite muda de ano para ano. Para 2021, o máximo que você pode contribuir para o seu 401(k) é de US$ 19.500 se tiver menos de 50 anos. Se você for mais velho ou fizer 50 anos em 2021, poderá economizar mais US$ 6.500.
• Contribuições de atualização: Uma exceção ao limite de contribuição é um tipo de opção 401(k) que pessoas com 50 anos ou mais podem fazer chamada contribuição de recuperação. Isso permite que esses indivíduos adicionem fundos à conta à medida que se aproximam da aposentadoria para garantir que tenham dinheiro suficiente para viver quando pararem de trabalhar.
• Vestindo: Quando se trata de planos de aposentadoria 401(k), a aquisição é essencialmente uma palavra chique para propriedade. A cada ano, você possui uma certa porcentagem de sua conta que seu empregador não pode perder ou tirar de você.
• Rolagem: Quando você transfere fundos de um plano de aposentadoria para outro, isso é chamado de rollover. Um exemplo disso seria transferir fundos do seu 401(k) para uma conta de aposentadoria individual.
• Retiradas: Retirar dinheiro do seu 401(k) é regido por várias regras e regulamentos diferentes. Por exemplo, se você sacar dinheiro antes de completar 59 anos e meio, poderá ser cobrada uma multa de 10% pelo IRS. Além disso, se for um 401(k tradicional), você pagará uma porcentagem extra ao declarar seus impostos, pois os fundos recebidos serão considerados renda antes dos impostos.

Tipos de planos 401(k)

Agora que você tem uma compreensão básica do que são os planos 401(k) e como eles funcionam, vamos mergulhar nos diferentes tipos de planos e o que os diferencia.

• Tradicional 401(k): Este é o plano que discutimos até agora, com o funcionário fazendo contribuições – junto com o empregador se oferecer contrapartida – para aumentar a conta. Sob esse plano, o empregador oferece algumas opções para o funcionário escolher, mas supervisiona o gerenciamento de fundos na conta – geralmente com a ajuda de um administrador de fundos.
• 401(k) autodirigida: Este plano tem a mesma estrutura para adicionar fundos ao plano como um 401(k) Tradicional, mas varia em termos de como o fundo é administrado. Com um plano autodirigido, o funcionário gerencia os fundos em vez de deixar isso para o empregador ou administrador de fundos designado. Isso dá ao funcionário uma gama mais ampla de ações e outros investimentos para escolher, pois não se limitam às opções que o empregador oferece em um plano tradicional.
• Participação nos lucros escalonada 401(k): Este plano permite que a empresa role os lucros na conta e crie níveis de funcionários com diferentes alocações de lucro. Os funcionários que a empresa determina que contribuem mais para o sucesso geral da empresa recebem mais fundos.
• Plano 401(k) SIMPLES: Este é o Plano de Correspondência de Incentivo à Poupança Para funcionários. Nesse plano, as contribuições do empregador e do empregado são integralmente adquiridas e há regras sobre as contribuições do empregador. A empresa deve fazer uma contribuição equiparada de até 3% ou uma contribuição não eletiva de 2% do salário de cada funcionário qualificado.
• Roth 401(k): Um Roth 401(k) é um tipo de plano em que, ao contrário de um 401(k) tradicional, você paga o imposto de renda antes de contribuir para o 401(k). É semelhante a um Roth IRA. A vantagem de um Roth 401(k) sobre um 401(k) tradicional é que, na hora de sacar, você já pagou os impostos sobre o investimento e não pagará impostos sobre os ganhos. A desvantagem é que as economias em Roth 401(k) contam como renda tributável anual, o que não acontece em um 401(k) tradicional. Essa renda tributável anual extra pode colocá-lo em uma faixa de imposto mais alta.

Por que ter um 401(k) é importante?

Então, por que isso importa para você? Entender a definição de planos 401(k) e como eles funcionam não significa muito, a menos que venha com uma compreensão de por que eles são importantes para você. Saber quando poupar e quando investir são questões com as quais a maioria dos americanos luta, e seu 401(k) pode ajudar com isso.


O fundo não apenas proporcionará mais economias para sua aposentadoria, mas essas economias também crescerão mais rapidamente como investimentos devido ao fato de que não estarão sujeitas ao imposto de renda até que você comece a fazer saques. Com seu dinheiro crescendo mais rápido e seu empregador provavelmente contribuindo com isso, a importância de ter um plano de aposentadoria 401(k) entra em foco claro.

As vantagens de ter um 401(k)

Até agora você provavelmente concluiu que ter um plano de aposentadoria 401(k) é importante - mas há mais! Além dos motivos que já descrevemos, existem algumas vantagens mais específicas que acompanham um 401(k).

• Benefícios fiscais: Você já sabe que as contribuições para o seu 401(k) são adiadas por impostos, o que significa que você não paga impostos sobre elas até retirar. Isso permite que eles cresçam mais rápido. O outro benefício fiscal importante é que você faz contribuições para o seu 401(k) antes de pagar impostos a cada ano, o que permite deduzir essas contribuições no mesmo ano. Isso reduz sua renda tributável para o ano, economizando ainda mais dinheiro. Nem todos os planos de aposentadoria permitem isso, deixando claro a importância de ter um 401(k).
• Correspondência do empregador: Na maioria dos casos, você não é o único que contribui para o seu 401(k) – seu empregador também. A correspondência tem limites que variam de acordo com o empregador, mas ter um plano de aposentadoria em que a empresa para a qual você trabalha é certamente uma vantagem.
• Segurança dos fundos: Normalmente, você não pode acessar os fundos em seu 401(k) até que esteja próximo da idade de aposentadoria sem uma grande penalidade fiscal. Isso incentiva você a deixar seu dinheiro crescer no fundo até se aposentar e não usá-lo até que realmente precise.
• Estabilidade de aposentadoria adicionada: Planejar a aposentadoria é algo com o qual a maioria de nós se preocupa. Quanto preciso economizar? Haverá o suficiente para sustentar meu estilo de vida atual? Como posso proteger meus bens? Ter um 401(k) pode aliviar consideravelmente essas preocupações, criando um local para fundos dedicados a aliviar o estresse financeiro associado à aposentadoria.

Outros tipos comuns de planos de aposentadoria

Compreender o verdadeiro valor de ter um 401(k) requer algum contexto. Vejamos como eles se comparam a outros tipos comuns de planos de aposentadoria:

• IRAs tradicionais: Uma conta de aposentadoria individual tradicional oferece muitos benefícios semelhantes a um 401(k). Por exemplo, essas contas permitem que você invista dinheiro que pode ser deduzido em sua declaração de imposto, e os ganhos de investimento dessas contribuições não são tributados até que sejam retirados. A distinção entre um IRA tradicional e um 401(k) é que um IRA não é patrocinado pelo empregador, portanto, não tem o benefício adicional de contribuições do empregador que geralmente acompanham um 401(k). Além disso, um IRA tradicional não permite que seu dinheiro cresça isento de impostos.
• Roth IRAs: Este tipo de conta de aposentadoria é semelhante a um IRA tradicional, mas com duas diferenças principais:uma, as contribuições que você faz para um Roth IRA não podem ser deduzidas de seus impostos no ano em que são feitas; dois, as contribuições que você faz podem crescer livres de impostos. Com um Roth IRA, seu dinheiro pode ser sacado quando quiser, sem multa. Este é um benefício superior ao 401(k), em que você deve ter 59 anos e meio para sacar fundos sem multas.
• 403(b)s: Esse tipo de plano, conhecido como 403(b) ou plano de anuidade protegido por impostos, é essencialmente idêntico a um 401(k), mas apenas alguns tipos de empregadores podem oferecê-lo. Somente organizações isentas de impostos, como escolas ou igrejas, podem disponibilizar 403(b)s para seus funcionários.
• Planos de benefício definido: Muitas vezes chamado de pensão, um plano de benefício definido é uma conta de aposentadoria que seu empregador paga integralmente e tem um valor definido pago quando você se aposenta. A principal distinção entre uma pensão 401(k) e uma pensão é que uma pensão tem garantia de pagamento quando você se aposentar e uma pensão 401(k) não.
• Planos autônomos: Se você trabalha por conta própria, a Previdência Simplificada do Empregado (SEP) permite que você contribua com 25% de seus ganhos líquidos até US$ 58.000 em 2021. Você também pode configurar um plano 401(k) de um participante, que funciona como um plano tradicional 401(k), mas apenas para você e seu cônjuge.

Saque de um 401(k)

O saque do seu 401(k) parece diferente dependendo de muitos fatores. Se você tiver mais de 59 anos e meio, poderá sacar do seu 401(k) sem ter que pagar uma taxa de saque antecipado. Dependendo do tipo de plano que você possui e se ainda estiver trabalhando, pode haver regras diferentes sobre quanto você pode sacar por vez.


Se você tem entre 55 e 59 anos e meio e não trabalha mais para o empregador com o qual o 401(k) está, você pode retirar sem pagar taxas de retirada antecipada. Isso é o que algumas pessoas chamam de “Regra dos 55”.


Se você tem menos de 55 anos, normalmente terá uma taxa extra de 10% para saques. Devido ao COVID-19, o Congresso dispensou essa taxa para pessoas que vivem em áreas altamente afetadas pelo vírus. No momento, são todos os 50 estados. A retirada antecipada do seu 401(k) deve ser o último recurso.


Qualquer dinheiro que você retirar do mercado de ações pode ser uma perda se o mercado crescer. Pode fazer mais sentido financeiro fazer um empréstimo para pagar suas contas, se estiver disponível para você.

O resultado final

Poupar para sua aposentadoria é extremamente importante. Quanto antes você começar, melhor. Pesquise quais planos seu empregador oferece, se houver, e considere suas opções quando se trata de investir. Ao aprender como o investimento funciona, você pode começar a construir seu pé-de-meia e planejar a aposentadoria. Se você fizer certo, talvez você acabe em algum lugar legal onde possa viver seus anos de pôr do sol.


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