Recibo de confiança

O que é um recibo de confiança?

Um recibo de fideicomisso é um aviso de liberação de mercadoria para um comprador de um banco, com o banco mantendo o título de propriedade dos ativos liberados. Em um acordo envolvendo um recibo de confiança, o banco continua sendo o dono da mercadoria, mas o comprador está autorizado a manter a mercadoria em custódia para o banco, para fins de fabricação ou vendas.

Principais vantagens

• Um recibo de fideicomisso é um aviso de liberação de mercadoria para um comprador de um banco, mas o banco mantém o título desses bens.
• Normalmente, as empresas envolvidas nesses arranjos revendedores de equipamentos, revendedores automotivos, ou estão envolvidos em bens duráveis ​​caros.
• O banco continua sendo o dono da mercadoria, mas o comprador está autorizado a manter a mercadoria em custódia para o banco, para fins de fabricação ou vendas.
• Este arranjo freqüentemente cai sob uma carta de financiamento de crédito. O recibo de fideicomisso serve como uma nota promissória para o banco de que o valor do empréstimo será reembolsado na venda dos bens.

Como funcionam os recibos de confiança

Um recibo de confiança é um documento financeiro atendido por um banco e uma empresa que recebeu a entrega de mercadorias, mas não pode pagar pela compra até depois que o estoque é vendido. Na maioria dos casos, o fluxo de caixa e o capital de giro da empresa podem estar atrelados a outros projetos e operações de negócios.

No curso normal da gestão de uma empresa comercial, as empresas compram mercadorias para seus estoques de fornecedores ou atacadistas para revender aos consumidores ou para fabricar mercadorias. Esses bens podem ser adquiridos localmente ou importados de outras empresas. Quando essas empresas recebem a mercadoria, eles também são cobrados pelo vendedor ou exportador pelas mercadorias adquiridas. No caso de a empresa não ter o dinheiro necessário em mãos para pagar a conta, pode obter financiamento de um banco por meio de um recibo de fideicomisso.

O recibo de fideicomisso serve como uma nota promissória para o banco de que o valor do empréstimo será reembolsado na venda dos bens. O banco paga ao exportador ou emite ao vendedor (ou banco do vendedor) uma carta de crédito garantindo o pagamento pela mercadoria. O credor, Contudo, retém a titularidade da mercadoria como garantia. O cliente ou mutuário deve manter as mercadorias separadas de seu outro estoque e, na verdade, detém e vende os bens como fiduciário do banco.

Embora o banco tenha uma garantia real sobre as mercadorias sob os termos padrão de um recibo de fideicomisso, o cliente toma posse da mercadoria e pode fazer o que quiser com ela, desde que não viole os termos de seu contrato com o banco. Se ele decidir rescindir a garantia do banco e vincular o estoque, ele pode oferecer o valor adiantado sobre as mercadorias, dando-lhe a propriedade total das mercadorias.

Exemplo de um recibo de confiança

Em uma transação típica de recibo de confiança, a empresa tem pouco ou nenhum de seus próprios ativos investidos nos bens específicos financiados. O banco assume a maior parte do risco de crédito prevalente na transação. A empresa fica com todos os lucros obtidos com a revenda das mercadorias, mas também assume o risco do negócio.

Se os produtos forem danificados, perdido, ou deteriorar em qualidade ou valor, a perda é exclusivamente do negócio e ele continua responsável por reembolsar o valor total do empréstimo ao banco. Além disso, qualquer despesa comercial (como custos de fabricação, frete, taxas alfandegárias, armazenar, etc.) é de responsabilidade da empresa, não a instituição de crédito.

Considerações Especiais

A extensão do financiamento de curto prazo por meio de um recibo de fideicomisso exige que o cliente ou devedor esteja em dia com o banco. O banco e o cliente também devem concordar com os termos do recibo de confiança, incluindo condições como a data de vencimento, cobrança de juros, e valor do financiamento.

As datas de vencimento dos recibos de fideicomisso são de curto prazo e variam de 30 a 180 dias. No momento da maturidade, o cliente deve reembolsar o empréstimo ao credor com juros estipulados nos termos do recibo de fideicomisso. O banco deve ser reembolsado no momento do vencimento ou após a venda da mercadoria, o que vier antes. Se após a data de vencimento, nenhum pagamento foi recebido pelo banco ou a empresa deixa de pagar seus adiantamentos, o banco poderia retomar e dispor da mercadoria.

O que é uma transação de recibo de confiança?

Quando uma empresa não tem capital suficiente para comprar mercadorias, um banco pode emprestar à empresa os recursos para a empresa, mas retém os direitos de propriedade, por meio de uma transação de recibo de confiança. Sob os termos de um acordo de recebimento de confiança, a empresa concorda em reembolsar o banco assim que a mercadoria for vendida.

Qual é a diferença entre uma carta de crédito e um recibo de confiança?

Comumente usado na indústria de comércio, uma carta de crédito é emitida por um banco para garantir que o pagamento será realizado e pago ao vendedor pelo comprador. Por contraste, um recibo de fideicomisso é quando o banco empresta mercadorias ou bens para uma empresa, mas mantém a propriedade das mercadorias. Quando as mercadorias forem vendidas, e o pagamento é feito ao banco, a empresa torna-se então proprietária das mercadorias.

O que acontece se um recibo de confiança for violado?

Um recibo de fideicomisso é violado quando o mutuário deixa de devolver os bens que lhe foram emprestados, ou se não devolverem a venda do produto da mercadoria conforme estipulado nos termos do acordo.