Conta bancária a pagar em caso de falecimento vs. Trust

Você pode usar uma conta bancária de pagamento em caso de morte ou um fundo fiduciário para transferir a propriedade de alguns de seus ativos para outra pessoa ou entidade. Contudo, apesar dessa semelhança, existem diferenças consideráveis ​​entre contas POD e fundos, como o fato de que contas POD são contas pessoais, enquanto as contas fiduciárias são de propriedade de entidades, e não de pessoas. Você cria um fideicomisso quando produz um documento fiduciário legal, enquanto você pode criar uma conta POD, fornecendo verbalmente informações ao seu banco.

Estrutura

Trusts são entidades legais que podem possuir ativos, como contas bancárias. O termo conta POD se refere a uma conta de depósito pessoal mantida em um banco ou cooperativa de crédito na qual você nomeou uma pessoa ou entidade como beneficiária. Você pode nomear beneficiários em outros tipos de contas não bancárias, como contas de investimento, mas só usa o termo POD ao nomear beneficiários de contas de depósito em bancos ou cooperativas de crédito. As contas de investimento são intituladas como contas de transferência após morte em vez de POD.

Beneficiários

Trusts e contas POD são projetadas para permitir que você passe ativos para seus herdeiros ou outros beneficiários sem que seu dinheiro tenha que passar por inventário. Em uma conta POD, seus fundos são divididos igualmente entre os curadores POD nomeados. As distribuições de confiança são mais complexas e você pode decidir como deseja dividir seus ativos. Em uma conta bancária POD você pode nomear pessoas, organizações de caridade e organizações sem fins lucrativos como beneficiários da conta. Em uma conta fiduciária, você pode nomear uma pessoa ou qualquer tipo de entidade como beneficiário.

Alterar

Em uma conta bancária POD, você mantém a propriedade total da conta até morrer, e o Federal Reserve reconhece contas POD como fundos revogáveis ​​porque você pode adicionar ou remover beneficiários a qualquer momento.

Em um fideicomisso formal, você só pode mudar seus beneficiários se tiver um fideicomisso revogável. Se você estabelecer uma conta de confiança irrevogável, você não pode alterar seus beneficiários e não pode realizar transações em quaisquer contas pertencentes ao trust, uma vez que você e o trust são entidades legais completamente distintas para fins fiscais.

Acesso

Você pode ter vários beneficiários e vários proprietários de contas em uma conta fiduciária, e todos os proprietários têm controle igual sobre a conta e acesso igual aos fundos dentro da conta. Com confiança, você deve nomear um administrador para lidar com a conta, e esse administrador deve lidar com o fideicomisso de acordo com os termos do contrato de fideicomisso. Você pode atuar como fiduciário de seu próprio fideicomisso revogável, mas não pode agir como seu próprio fiduciário em um fideicomisso irrevogável. Quando você morrer, o administrador ou administrador sucessor distribui seus ativos, enquanto que com uma conta POD, seus beneficiários devem ir ao banco e fechar a conta para acessar seu dinheiro.