Quando você pode tocar seu IRA e evitar uma penalidade fiscal

Você tem feito um ótimo trabalho guardando dinheiro em um IRA para sua aposentadoria, mas agora você sente que precisa invadir sua conta para ajudar com as contas que estão enfrentando hoje. Você pode sacar algum dinheiro sem sofrer um golpe financeiro?

As vezes, sim.

As retiradas do IRA feitas antes de você atingir a idade de 59 anos e meio são geralmente consideradas pelo IRS como distribuições prematuras. Você geralmente deve qualquer imposto que possa ser devido sobre o dinheiro, mais uma multa de 10 por cento sobre o valor.

O valor da sua casa pode ser uma melhor fonte de dinheiro do que o seu IRA. Ainda, há momentos em que o IRS diz que não há problema em usar suas economias para aposentadoria mais cedo.

Nesses casos, você evitará as típicas penalidades de retirada antecipada. Contudo, você ainda deverá todos os impostos devidos sobre o dinheiro que sacar.

OK para a escola

O IRS diz que nenhuma penalidade será avaliada, desde que você esteja retirando dinheiro do IRA para custos de educação qualificada para si mesmo, seu cônjuge ou seus filhos ou netos.

Você deve certificar-se de que o aluno qualificado frequenta uma instituição aprovada pelo IRS. Esta é qualquer faculdade, universidade, escola vocacional ou outra instalação pós-secundária que atenda aos requisitos do programa federal de auxílio estudantil. A escola pode ser pública, privada ou sem fins lucrativos, desde que seja credenciada.

Os fundos de aposentadoria podem ser usados ​​para pagar mensalidades e taxas e comprar livros, suprimentos e outros equipamentos necessários.

Despesas para alunos com necessidades especiais também contam. E se o aluno estiver matriculado pelo menos meio período, alojamento e alimentação também atendem ao cálculo de despesas do IRS.

Isenção de primeira casa

O Tio Sam vai dobrar um pouco as regras do IRA para ajudá-lo a se tornar um proprietário.

Você pode colocar até $ 10, 000 de fundos do IRA quando você deseja comprar sua primeira casa. Se você é casado, e você e seu cônjuge são compradores pela primeira vez, cada um de vocês pode puxar de contas de aposentadoria, dando a você $ 20, 000 em dinheiro residencial.

Tecnicamente, você não precisa comprar sua primeira casa. Você se qualifica de acordo com as regras fiscais, desde que você (ou seu cônjuge) não tenha residência principal em nenhum momento durante os dois anos anteriores.

Você pode até mesmo compartilhar sua riqueza IRA. O IRS diz que o comprador de uma casa pela primeira vez usando seus fundos do IRA para um pagamento inicial pode ser você, seu cônjuge, um de seus filhos, um neto ou pai.

Você deve usar os fundos do IRA em até 120 dias após a retirada para pagar os custos de aquisição qualificados. Isso inclui os custos de compra, construir ou reconstruir uma casa, junto com qualquer liquidação usual, custos de financiamento ou fechamento.

Tratamento diferente para Roths

Essas opções de compra de casa IRA se aplicam a contas de aposentadoria tradicionais. As regras são um pouco diferentes para um Roth IRA.

Os $ 10, 000 que você tira para sua primeira casa é uma distribuição qualificada, desde que você tenha sua conta Roth por cinco anos. Você pode sacar o dinheiro da aposentadoria sem penalidades, e como os ganhos de Roth são isentos de impostos, você não terá nenhuma fatura do IRS, qualquer.

Se, Contudo, você abriu seu Roth IRA há menos de cinco anos, a retirada é uma distribuição antecipada. Tal como acontece com uma retirada antecipada de IRA tradicional, um titular de Roth pode usar a exceção de primeira casa para evitar a penalidade de 10 por cento, mas pode dever impostos sobre os ganhos retirados.

Você pode reduzir a mordida fiscal retirando primeiro as contribuições já tributadas que você fez ao seu Roth. Publicação IRS 590-B, Distribuições de acordos de aposentadoria individual (IRAs), tem detalhes.

Exceções militares

Membros das reservas militares também podem receber distribuições IRA antecipadas sem penalidade. Qualificar, as seguintes condições devem ser atendidas:

• Você foi ordenado ou chamado para o serviço ativo após 11 de setembro, 2001.
• Você foi ordenado ou chamado para o serviço ativo por um período de mais de 179 dias ou por um período indefinido porque você é membro de uma unidade de reserva.
• A distribuição é de um IRA ou de um plano de diferimento eletivo, tal como um plano 401 (k) ou 403 (b) ou um acordo semelhante.

Além disso, a distribuição antecipada não pode ser feita antes de você receber seus pedidos ou ligar para o serviço ativo ou após o término do seu período de serviço ativo.

O pessoal elegível para esta exceção de retirada antecipada inclui membros do Exército ou da Guarda Aérea Nacional; o Exército, Naval, Corpo de Fuzileiros Navais, Reservas da Força Aérea ou da Guarda Costeira; e o Corpo de Reserva do Serviço de Saúde Pública.

Permitido, mas não preferível, distribuições

As retiradas antecipadas do IRA também são isentas de penalidades em alguns outros casos. Infelizmente, a maioria dessas são situações difíceis que nenhum contribuinte deseja enfrentar.

Circunstâncias de dificuldade para retiradas sem penalidade:

• Pagamento de despesas médicas excessivas não reembolsadas.
• Pagamento de prêmios de seguro médico durante o período de desemprego.
• Invalidez total e permanente.
• Distribuição dos ativos da conta a um beneficiário após sua morte.

Você também pode obter acesso antecipado aprovado pelo IRS ao seu pecúlio se aceitar o dinheiro do IRA em um cronograma específico. Conhecidos como pagamentos periódicos substancialmente iguais, este método permite que você comece a retirar seu IRA mais cedo - desde que os valores sejam determinados por uma tabela de expectativa de vida calculada pelo IRS.

E não se esqueça de que as exceções de retirada antecipada não eliminam sua conta de impostos se você tirar o dinheiro de um IRA tradicional. Quando você retira o dinheiro dessa conta, independentemente da sua idade ou do propósito da retirada, você deverá sua taxa de imposto regular sobre o valor.

Você pode descobrir que tem outro, opções mais preferíveis, como fazer um empréstimo pessoal.