Seus Formulários Fiscais IRA

A quantidade que você mantém em um aposentadoria conta contribui diretamente para o seu imposto cálculo do passivo a cada ano. Como titular de uma conta IRA, você será obrigado a divulgar suas contribuições, retiradas e modificações na conta a cada ano. Agradecidamente, o administrador do IRA fornecerá a maioria dos formulários de que você precisa para arquivar de forma adequada. Contudo, se você não tiver certeza de quais formulários precisa, pergunte ao administrador da sua conta sobre os formulários a seguir e se você precisará preenchê-los.

Relatórios de contribuições - Formulário 1040 ou 1040A

Ao relatar sua contribuição, é importante notar a distinção entre um IRA tradicional e um Roth IRA. Um IRA tradicional usa contribuições dedutíveis de impostos no ano fiscal atual. Isso significa que você relatará o dinheiro adicionado à conta e o deduzirá hoje. Com um Roth IRA, você paga impostos sobre o dinheiro que deposita, e você recebe uma redução de impostos com sua distribuição mais tarde na vida. Por esta razão, As contribuições de Roth IRA não são calculadas no Formulário 1040. Informe sua contribuição IRA dedutível de impostos na linha 32 do Formulário 1040, ou na linha 17, Formulário 1040A. O provedor da conta deve enviar a você uma declaração de contribuições antes da temporada de impostos.

Distribuições de relatórios - Formulário 1040

Se você fez retiradas de sua conta IRA, você também precisará relatá-los em seu Formulário 1040. Isso inclui quaisquer distribuições opcionais após os 59-1 / 2 anos ou quaisquer retiradas obrigatórias feitas após os 70-1 / 2 anos. Você receberá um Formulário 1099-R de seu provedor IRA no final do ano, mostrando cada vez que você retirou dinheiro de uma conta IRA. Essas informações serão inseridas em um 1040, linha 15.

Determinando o passivo fiscal - Formulário 5329

É importante perceber que o provedor de IRA fornecerá informações sobre suas retiradas ao IRS. Isso significa que você não pode esconder o fato de ter feito um saque, mesmo que a retirada não seja permitida e você preferisse que o IRS não soubesse. Você terá que pagar impostos. O formulário 5329 o ajudará a saber quanto você deve. Retiradas antecipadas são tributadas de acordo com a alíquota de imposto, mais multas de 10%.

Relatório de modificações da conta - Formulário 8606

Se você mudou sua conta IRA durante um determinado ano, você precisará fornecer essas informações ao IRS. Essas informações são fornecidas em seu Formulário 1040, ou seu formulário 8606, dependendo do tipo de alteração que você fez. Os valores acumulados são mostrados em um 1099-R. Os valores são fornecidos a você pelo seu provedor, e entrou em um 1040. Se você converteu seu IRA tradicional para outra forma de conta de aposentadoria, você precisará relatar este evento usando o Formulário 8606. Este formulário é usado para determinar se você terá responsabilidade tributária adicional.