Você é o executor de uma propriedade? Aqui estão 7 dicas para superar isso

É uma função que ninguém realmente aprecia:ser nomeado o executor do patrimônio de uma pessoa falecida.

Mas o peso dessa responsabilidade pode ser reduzido consideravelmente se você for metódico e organizado.

Um executor também é conhecido como o "representante pessoal" do espólio e é legalmente responsável por proteger a casa, economias e outros bens da pessoa falecida - talvez um pai ou avô - até que o processo de inventário seja concluído e os bens sejam desembolsados.

Você sempre pode dizer não se não puder ou não quiser servir como executor. O executor de backup pode intervir, ou um juiz de inventário pode nomear um substituto.

Contudo, se você configurar uma lista de verificação e buscar aconselhamento jurídico e tributário adequado, liquidar uma propriedade pode ser ordenado. Aqui estão sete dicas para mantê-lo no caminho certo.

1. Obtenha a certidão de óbito

O executor de uma propriedade é responsável pelos preparativos para o funeral e sepultamento e paga esses custos fora da propriedade.

Adicionalmente, a agência funerária perguntará quantas cópias da certidão de óbito são necessárias.

Essas cópias serão necessárias ao notificar os bancos, firmas de investimento, seguradoras de vida, o Departamento de Assuntos de Veteranos dos EUA, a Administração da Previdência Social e outros sobre a morte, e para preencher as declarações fiscais finais da pessoa falecida. Portanto, os especialistas recomendam pedir o dobro do que você acha que vai precisar.

Se o falecido estava recebendo benefícios da Previdência Social, é fundamental notificar imediatamente a Administração da Previdência Social para desativar esses pagamentos, diz Renno Peterson, advogado de planejamento imobiliário e coautor de “Protect and Enhance Your Estate”.

"De outra forma, é uma bagunça tentar pagar de volta, ”Peterson diz, “E um verdadeiro aborrecimento.”

2. Encontre a vontade ou confiança

Quem quer que o tenha informado que você é o executor provavelmente saberá a localização dos documentos de testamento ou fideicomisso. Você precisará de uma cópia do testamento para o tribunal de sucessões; geralmente deve ser apresentado dentro de alguns dias a um mês após a morte.

Se a pessoa falecida tinha uma confiança viva, você pode evitar o tribunal de sucessões se o truste foi configurado corretamente.

Ativos fiduciários podem ser desembolsados ​​imediatamente sem a aprovação do tribunal, enquanto um juiz de inventário deve decidir sobre a distribuição dos bens cobertos por um testamento. O tempo necessário para o processo de inventário varia por estado e intervalos, na média, de seis meses a dois anos.

O trust vivo pode ser mantido fora do tribunal de sucessões porque o trust possui todos os bens, não a pessoa falecida. Então, na verdade, a confiança nunca morre, mesmo que a pessoa morra.

3. Procure aconselhamento profissional

Depois de ter o testamento ou os documentos de confiança, você terá uma ideia mais clara de como o processo de administração da propriedade pode ser complicado. Nesse ponto, você vai querer consultar um advogado de propriedade, Contador, avaliador ou qualquer outro profissional cuja experiência possa ajudá-lo a evitar erros.

Um advogado pode aconselhá-lo sobre as etapas legais e ajudar a responder a perguntas de beneficiários que podem estar pressionando por uma distribuição rápida de ativos. Se a propriedade deve passar por inventário, o advogado também saberá os formulários corretos a serem preenchidos para tornar o processo mais fácil.

“De um modo geral, se você tentar fazer você mesmo, vai demorar mais, ”Peterson diz.

O profissional tributário pode ajudar com as declarações fiscais finais e quaisquer questões envolvendo ativos herdados, como uma casa, investimentos, contas de aposentadoria ou uma empresa familiar.

Um avaliador pode colocar um valor de mercado justo em antiguidades e outros objetos de valor.

4. Arquivo 'cartas testamentárias'

Se a propriedade deve passar por inventário, o tribunal de sucessões irá confirmar legalmente sua nomeação como testamentário com o que se chama de cartas testamentárias (às vezes chamadas de certificados substitutos).

São documentos certificados que comprovam que você tem autoridade legal para agir em nome do espólio e começar a pagar as contas, apresentação de declarações fiscais, gerenciamento e distribuição de ativos, lidar com os beneficiários, e abertura ou encerramento de contas bancárias.

5. Localize e proteja os ativos

O melhor presente que um executor pode receber da pessoa falecida é uma lista detalhada de bens e onde encontrá-los. Isso inclui testamentos e relações de confiança, e a papelada relacionada ao seguro, contas de investimento, planos funerários previamente combinados, contas bancárias, bens imóveis, como casas de férias ou obras de arte, interesses comerciais e parcerias. Documentos que verificam o valor de antiguidades ou itens colecionáveis ​​também podem ser úteis.

Idealmente, toda essa papelada estaria em um cofre, pronto para o executor. Mas mesmo que a pessoa falecida não tenha guardado a papelada em um lugar seguro, o advogado que preparou o testamento normalmente tem uma lista de ativos, diz Marshall Jones, diretor da empresa de serviços financeiros Jones Lowry e um planejador imobiliário e consultor de seguros de vida credenciado.

Depois de fazer um balanço dos ativos, é importante não deixar tia Edna pegar seu quadro favorito, uma cadeira amada ou mesmo uma única colher de chá da propriedade até que o processo de inventário seja concluído e os credores tenham sido pagos.

6. Pague contas e impostos

O espólio é responsável pelo pagamento das dívidas do falecido, incluindo qualquer imposto de renda e imposto de propriedade devidos. Se as dívidas excederem os ativos, herdeiros potenciais não são responsáveis ​​por cobri-los.

Antes de pagar quaisquer dívidas, o executor é responsável por garantir que os bens do espólio possam cobrir todos eles. Se não, um juiz de sucessões dará prioridade aos credores.

Se a pessoa falecida não manteve uma contabilidade detalhada das contas mensais, renda e dívidas, tu, como o executor, precisará descobrir tudo isso.

Um ótimo lugar para começar é o talão de cheques, que fornece um registro dos pagamentos e depósitos que a pessoa falecida fez. Para mais pistas, vasculhe o correio normal e e-mail, se possível, e vasculhar as declarações de impostos, também.

Um banco pode abrir uma conta em nome do espólio ou fideicomisso, para que você possa pagar contas e aceitar depósitos.

7. Não apresse o processo

A inclinação natural do executor é tentar "fazer todos felizes e distribuir os ativos, ”Jones diz. Mas se o executor corre e perde algumas etapas legais cruciais, ele ou ela pode ser considerado pessoalmente responsável.

É aqui que ter um advogado pode ser uma grande ajuda.

Um advogado também pode intervir e mediar disputas com os beneficiários, o que pode ficar desagradável.

“Há um ditado que diz que você nunca conhece ninguém até que você compartilhe uma herança com eles, ”Diz o advogado de planejamento imobiliário Peterson. “Se alguém se sente desprezado, pode ficar muito amargo. ”

Configure um sistema de arquivamento separado para o espólio, e mantenha cópias de tudo que você enviou e recebeu dos credores, beneficiários, instituições financeiras e outros.

Com um pouco de organização e manutenção cuidadosa de registros, as obrigações de um executor não precisam ser esmagadoras.