Conselho de Investimento do Plano de Pensão do Canadá

O Plano de Pensão do Canadá (abreviado CPP) é um benefício tributável mensal que substitui parte de sua renda quando você se aposenta. Ele forma um dos dois principais componentes do sistema de renda de aposentadoria pública do Canadá, sendo o outro componente a Segurança na Velhice (OAS).

Se você se qualificar, receberá a pensão de aposentadoria CPP a partir dos 59 anos de idade pelo resto de sua vida.

O CPP foi estabelecido pelo governo liberal do primeiro-ministro Lester B. Pearson em 1965. O CPP exige que todos os canadenses empregados com 18 anos de idade ou mais contribuam com uma parte prescrita de sua renda para um plano de pensão administrado pelo governo federal. O plano é administrado pelo Employment and Social Development Canada em nome dos funcionários em todas as províncias e territórios, exceto Quebec, que opera um plano equivalente, o Quebec Pension Plan.

Se o beneficiário falecer, os sobreviventes recebem os benefícios fornecidos pelo plano.

Assim como o sistema de Previdência Social dos EUA, o CPP exige contribuições obrigatórias de pagamento conforme o uso de todos os trabalhadores, incluindo trabalhadores autônomos. As contribuições válidas podem ser do trabalho que você fez no Canadá ou como resultado do recebimento de créditos de um ex-cônjuge ou ex-companheiro de união estável no final do relacionamento.

Como funciona o Plano de Pensão Canadense?

Quase todos os indivíduos que trabalham no Canadá são elegíveis para contribuir e receber benefícios do CPP. Os benefícios padrão são reservados para aqueles que atingem a idade de aposentadoria completa de 65 anos, embora existam disposições para pessoas entre 60 e 65 anos, pessoas com deficiência crônica e benefícios de sobrevivência para aqueles que perderam alguém antes de atingir a idade de aposentadoria.

O CPP tributa os salários de forma dividida entre o empregador e o empregado, embora o efeito líquido seja reduzir os salários dos empregados pelo valor tributável combinado. Os impostos sobre os salários começam aos 18 anos e terminam aos 65 anos, a menos que o trabalhador individual já tenha começado a receber benefícios ou tenha falecido. Em geral, as alíquotas do CPP e os limites de renda são mais baixos do que os do sistema de Previdência Social dos EUA; os benefícios correspondentes também tendem a ser muito menores.

Esses salários canadenses tributados são colocados em um fundo fiduciário administrado pelo CPP Investment Board, que por sua vez investe os fundos em ações, títulos e outros ativos.

Quando um indivíduo atinge a idade de aposentadoria, seus benefícios são determinados com base no número de anos em que contribuíram com os valores mínimos exigidos. Para se qualificar para o benefício máximo, eles devem não apenas ter contribuído para o CPP por 40 anos, mas também ter contribuído o valor suficiente em cada um desses anos.

O CPP é projetado para substituir cerca de 25% dos ganhos do contribuinte nos quais as contribuições iniciais se basearam. Ele é indexado ao Índice de Preços ao Consumidor (CPI), um indicador de mudanças nos preços ao consumidor experimentados pelos canadenses.

Existem várias regras que regem o valor que um indivíduo receberá na aposentadoria ou invalidez. Esse valor é baseado na idade da pessoa e em quanto ela contribuiu para o CPP enquanto trabalhava.

Quanto você pode obter do CPP

O valor da sua pensão de aposentadoria CPP depende de diferentes fatores, como:

• 
  a idade em que você decide começar sua pensão
  
• 
  quanto e por quanto tempo você contribuiu para o CPP
  
• 
  seus ganhos médios ao longo de sua vida profissional
  

Para 2020, o valor máximo mensal que você pode receber como novo beneficiário iniciando a pensão aos 65 anos é de US$ 1.175,83.

Você pode obter uma estimativa de seus pagamentos mensais de aposentadoria CPP fazendo login em sua conta My Service Canada.

Esta calculadora de aposentadoria gratuita ajudará você a entender quanto precisará economizar para a aposentadoria.

Situações que podem afetar o valor da sua pensão

Trabalhando enquanto recebe o CPP

Você se qualificará para o benefício pós-aposentadoria do CPP se trabalhar enquanto recebe sua pensão de aposentadoria do CPP com menos de 70 anos e continuar fazendo contribuições.

Cada ano que você contribuir para o CPP resultará em um benefício adicional pós-aposentadoria e aumentará sua renda de aposentadoria. Você receberá esse benefício no ano seguinte. Você então receberá para o resto de sua vida.

Você pode optar por interromper suas contribuições pós-aposentadoria quando atingir a idade de 65 anos. Suas contribuições serão interrompidas quando você atingir a idade de 70 anos, mesmo se você ainda estiver trabalhando.

Contribuições após os 65 anos

Se trabalhar depois dos 65 anos e ainda não receber a pensão de reforma CPP, os períodos de rendimentos baixos antes dos 65 anos serão automaticamente substituídos por períodos de rendimentos mais elevados após os 65 anos. Isto aumentará o valor da sua pensão.

Períodos de baixo ou nenhum salário

Se tiver anos de rendimentos baixos ou nulos, até 8 anos dos seus rendimentos mais baixos serão automaticamente excluídos do cálculo da componente base da sua pensão de reforma CPP. Isso aumentará o valor da sua pensão.

O componente aprimorado da pensão de aposentadoria é baseado em suas contribuições para o aprimoramento do CPP. É calculado usando seus melhores 40 anos de ganhos.

Períodos de criação dos filhos

As disposições de criação de filhos podem ajudar a aumentar seus benefícios do CPP, dependendo de seus ganhos durante o período em que você cuidou de seus filhos menores de 7 anos. As disposições também podem ajudá-lo a se qualificar para outros benefícios.

Períodos de incapacidade

Os meses em que você recebeu um pagamento por incapacidade do CPP não serão incluídos no cálculo do componente base de um benefício do CPP. Isso aumentará o valor da sua pensão e poderá ajudá-lo a se qualificar para outros benefícios.

Compartilhamento de pensões

Você pode compartilhar sua pensão com seu cônjuge ou companheiro(a). A partilha de pensões pode reduzir os seus impostos na reforma, diminuindo o seu rendimento tributável.

Divórcio ou separação

A divisão de crédito permite que suas contribuições do CPP sejam divididas igualmente entre você e seu cônjuge ou companheiro em caso de divórcio ou separação.

Outros benefícios do CPP

Além da pensão de aposentadoria do CPP, você também pode se qualificar para outros benefícios do CPP. Na maioria dos casos, você precisará aplicar.

pensão por invalidez CPP

Você não pode receber uma pensão por invalidez CPP e uma pensão de aposentadoria CPP ao mesmo tempo. Sua pensão por invalidez CPP será automaticamente convertida em uma pensão de aposentadoria CPP quando você completar 65 anos.

Benefício por incapacidade pós-aposentadoria do CPP

Se você estiver recebendo a pensão de aposentadoria do CPP, tiver menos de 65 anos e tiver uma deficiência grave e prolongada, poderá se qualificar para um benefício de invalidez pós-aposentadoria do CPP se tiver feito contribuições CPP suficientes. Este valor é adicionado ao seu pagamento mensal de aposentadoria CPP. Você o receberá até completar 65 anos. Você deve solicitar este benefício.

Benefício para crianças

Um benefício mensal para filhos dependentes (menores de 18 anos ou entre 18 e 25 anos e frequentando a escola em período integral) de contribuintes CPP falecidos ou com deficiência.

pensão de sobrevivência CPP

Se você já estiver recebendo uma pensão de sobrevivência CPP quando começar a receber sua pensão de aposentadoria CPP, ou vice-versa, as duas pensões serão combinadas. O cálculo para combinar as duas pensões segue regras específicas e pode não ser igual à soma das duas pensões. Você precisa solicitar esse benefício.

Benefício por morte

Se você morrer e for um contribuinte do CPP, o benefício por morte fornecerá um pagamento único para (ou em nome de) seu espólio.

Qualificação do plano de pensão canadense

Para se qualificar para o CPP você deve:

• 
  ter pelo menos 1 mês após o seu 59º aniversário
  
• 
  pretende que seu CPP comece nos próximos 12 meses
  
• 
  trabalhou no Canadá e fez pelo menos uma contribuição CPP válida
  

As contribuições válidas podem ser do trabalho que você fez no Canadá ou o resultado do recebimento de créditos de um ex-cônjuge ou ex-companheiro de união estável no final do relacionamento.

A idade padrão para começar a pensão é 65 anos. No entanto, você pode começar a recebê-la a partir dos 60 anos ou até os 70 anos. Se você começar a receber sua pensão mais cedo, o valor mensal que você receberá será menor. Se você decidir começar mais tarde, receberá um valor mensal maior.

Não há nenhum benefício em esperar depois dos 70 anos para começar a receber a pensão. O valor máximo mensal que você pode receber é atingido quando você completa 70 anos.

Aplicar

Para concluir sua inscrição, você precisa fazer o seguinte:

• 
  Certifique-se de se qualificar.
  
• 
  Decida quando você deseja que sua pensão começa.
  
• 
  Decida como aplicar.
  
• 
  Envie sua aplicação.
  
• 
  Revise o status do seu aplicativo.
  

Para se inscrever on-line, você precisará de uma conta My Service Canada (MSCA).

Através do MSCA, você pode ver uma estimativa do que vai receber. Depois de enviar sua inscrição, você será notificado de que sua inscrição foi recebida e será avaliada.

Você deve receber um aviso da decisão pelo correio entre 7 e 14 dias.

Você deve preencher e enviar uma solicitação em papel se:

• 
  você está recebendo, já recebeu ou foi negado um benefício CPP, como pensão por invalidez, pensão de sobrevivência ou pensão para filhos
  
• 
  você mora fora do Canadá
  
• 
  você tem um terceiro autorizado, como uma procuração, que gerencia sua conta CPP
  

Para se inscrever em papel, você terá que preencher o formulário de Solicitação de Pensão de Aposentadoria do Plano de Pensão do Canadá (ISP-1000) e enviá-lo pelo correio para o Service Canada ou entregá-lo em um escritório do Service Canada.

Se você enviar uma solicitação em papel, pode levar até 120 dias para receber sua notificação por escrito da decisão.

Você pode ver o status do seu aplicativo usando seu MSCA e selecionando o link "Status do aplicativo".

Você também pode entrar em contato com o Service Canada.

O papel do Conselho de Investimento do CPP

O CPP Investment Board (CPPIB) foi criado em 1997 sob a direção do então Ministro das Finanças Paul Martin como um órgão independente, mas responsável, para monitorar e investir os fundos detidos pelo CPP.

O CPPIB iniciou seu programa de investimento em 1999, estabelecendo o CPP Reserve Fund para manter os rendimentos de investimentos e contribuições do CPP não necessárias para pagar as pensões atuais.

Ele informa trimestralmente ao público sobre seu desempenho, possui um conselho de administração profissional para supervisionar as operações do fundo de reserva do CPP e planejar mudanças de direção.

O conselho se reporta anualmente ao Parlamento através do Ministro das Finanças federal.

O fundo de reserva do CPPIB recebe seus fundos do CPP e os investe como um típico gestor de fundos de grande porte faria. O fundo de reserva do CPP busca alcançar pelo menos o retorno projetado (ajustado pela inflação) necessário para ajudar a sustentar o CPP, uma taxa fixada em 4,0% até 2017 no relatório do atuário do CPP.

As estratégias usadas para atingir esses objetivos são:

• 
  Diversificação:Em 1997, o fundo CPP estava 100% investido em títulos do governo, mas desde então se diversificou não apenas por classe de ativos, mas também internacionalmente.
  
• 
  Empregar teorias básicas de alocação de ativos, tendo como um dos objetivos a diversificação de investimentos.
  

O relatório trienal mais recente do Atuário-Chefe do Canadá indicou que o CPP é sustentável ao longo de um período de projeção de 75 anos.