401(k) Equivalente no Canadá

Muitos empregadores nos Estados Unidos oferecem um plano de aposentadoria chamado 401(k), que é um plano de contribuição definida. Isso significa que o benefício de aposentadoria disponível para o participante do plano será uma função do valor que ele contribuir para o plano, quaisquer valores equiparados ou contribuídos pelo empregador e o desempenho dos investimentos escolhidos ao longo do tempo.

Com a tendência de muitos empregadores dos EUA congelarem ou eliminarem seus planos de pensão de benefício definido, planos de contribuição definida como o 401(k), o 403(b) e outros tornaram-se o veículo de poupança de aposentadoria predominante para muitos trabalhadores dos EUA.

Para 2020, os limites de contribuição de diferimento de salário serão de US$ 19.500, com aqueles que tiverem 50 anos ou mais em qualquer momento de 2020 elegíveis para usar contribuições de atualização para contribuir com um total de US$ 26.500 para o ano.

Qual ​​é o equivalente a um 401(k) no Canadá?

O Registered Retirement Savings Plan é um plano de aposentadoria com imposto diferido que é análogo ao IRA tradicional nos Estados Unidos. A cada ano, canadenses individuais podem contribuir com fundos para sua conta RRSP até um limite máximo. Esse limite é baseado em uma porcentagem máxima de seus ganhos do ano anterior, até um certo limite máximo de dólares para contribuições.

Para 2020, os limites são de 18% dos seus ganhos de 2019, com um limite máximo em dólares de US$ 27.230. As contribuições podem ser feitas até os 71 anos. Se o dinheiro permanecer na conta, pode aumentar o imposto diferido. O dinheiro é tributado quando retirado.

Os limites de contribuição anual para a conta RRSP são muito maiores do que para uma conta IRA nos EUA.

O Group RRSP (às vezes chamado de Group Retirement Savings Plan ou GRSP) é um RRSP oferecido por um empregador como um veículo de poupança de aposentadoria com imposto diferido, a aposentadoria com imposto diferido mais próxima do plano 401(k) dos EUA. Os GRSPs são planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador oferecidos pelos empregadores como um benefício no local de trabalho. O GRSP e o RRSP são muito semelhantes e você pode ter os dois desde que não ultrapasse os limites máximos de contribuição combinados (que são os mesmos para os dois tipos de planos). Uma vantagem de um GRSP sobre um RRSP é que muitos empregadores igualam as contribuições de seus funcionários. Este é dinheiro grátis e um retorno adicional sobre o dinheiro que você pode investir no plano.

Diferenças e semelhanças entre um GRSP e um 401(k)

O GRSP é semelhante ao plano 401(k) de várias maneiras:

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  Os funcionários podem selecionar suas próprias opções de investimento em um menu de opções oferecido pelo empregador. Eles serão responsáveis ​​por selecionar e monitorar essas opções de investimento.
  
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  As contribuições podem ser feitas tanto pelos funcionários (sócios) quanto pela empresa. As contribuições dos funcionários são feitas antes dos impostos – quaisquer contribuições da empresa fornecerão à empresa uma dedução fiscal. Tal como acontece com um 401(k), as contribuições dos funcionários terão algumas implicações fiscais sobre a folha de pagamento.
  
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  O dinheiro contribuído para ambos os tipos de planos cresce com base em impostos diferidos até que seja retirado na aposentadoria ou em algum outro momento.
  
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  O dinheiro no GRSP está sujeito a impostos quando retirado de ambos os tipos de planos. No caso de um 401(k), não haverá responsabilidade fiscal sobre quaisquer contribuições após impostos, incluindo contribuições para uma opção Roth, se disponível no plano.
  
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  Os empregadores canadenses podem oferecer uma opção semelhante a Roth para seus planos de GRSP chamada TFSA de grupo, que significa Tax Free Savings Account.
  
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  Se os empregadores dos EUA optarem por fazê-lo, os participantes podem pedir dinheiro emprestado do saldo do plano 401(k). Empréstimos também são permitidos em GRSPs, mas funcionam de forma um pouco diferente. Os participantes podem emprestar do saldo do plano para o Plano de Comprador de Casa e o Plano de Aprendizagem ao Longo da Vida. O Home Buyer's Plan é um programa canadense que permite que os participantes do GRSP retirem até US$ 35.000 por ano para comprar ou construir uma casa para si ou para um parente deficiente. O Lifelog Learning Program permite a retirada de $ 20.000 com um máximo de $ 10.000 por ano para cobrir o custo de educação ou treinamento em período integral ou parcial.
  

Existem algumas diferenças entre um GRSP e um 401(k):

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  Um plano 401(k) com uma combinação de empregador geralmente terá um requisito de aquisição para que os participantes se tornem totalmente investidos na combinação de empregador. A aquisição significa que, após esse período, o funcionário possui essencialmente o valor que o empregador forneceu como contribuição correspondente. Um período de aquisição típico é de cinco anos. O empregado é 20% adquirido a cada ano até atingir o período de aquisição completo. Sob esse tipo de acordo de aquisição, um funcionário que deixa a empresa após três anos de emprego só teria direito a rolar mais de 60% do valor das contribuições correspondentes do empregador em sua conta 401(k). Os GRSPs não usam requisitos de aquisição.
  
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  Ao contrário de um plano 401(k), as contribuições não utilizadas para um GRSP, definidas como contribuições sob essa contribuição máxima para aquele ano, podem ser transferidas para anos subsequentes sem limite de tempo.
  
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  Os limites de contribuição anual para um 401(k) são um valor fixo a cada ano. O limite de contribuição anual para uma conta GRSP é baseado em uma porcentagem de sua renda do ano civil anterior até um valor máximo definido.
  
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  Os GRSPs permitem uma conta conjugal na qual algumas das contribuições do membro podem ser direcionadas para uma conta do cônjuge. Os limites máximos de contribuição permanecem os mesmos, mas essa pode ser uma forma de configurar um plano para um cônjuge que pode não estar coberto ou que ganha menos.
  

Vantagens de contribuir para um GRSP

Aqueles empregados que têm acesso a um GRSP através de seu empregador desfrutam de várias vantagens em contribuir.

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  As opções de investimento são selecionadas pela empresa, muitas vezes com a ajuda de um consultor de investimentos profissional. Isso pode, em alguns casos, levar a um menu de opções de investimento melhor do que você pode acessar por conta própria.
  
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  O poder de compra de empregadores maiores pode ajudar a obter acesso a opções de investimento de custo mais baixo do que aquelas disponíveis para muitos investidores individuais por conta própria.
  
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  Muitos empregadores oferecem uma contrapartida para as contribuições dos funcionários em algum nível. Isso é como ganhar dinheiro de graça e pode aumentar o valor que você pode acumular para a aposentadoria.
  
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  O dinheiro é contribuído antes dos impostos e pode servir como um grande incentivo fiscal para os funcionários que contribuem.
  
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  O dinheiro contribuído para o plano cresce com base em impostos diferidos enquanto é investido no plano. À medida que seus investimentos crescem devido à valorização, ganhos de capital, dividendos e outros meios, nenhum desses rendimentos está sujeito a imposto de renda até que o dinheiro seja retirado na aposentadoria. Esta é uma característica poderosa de um GRSP e outros planos de aposentadoria com impostos diferidos, isso permite que os ganhos de investimento e renda sejam compostos sem ter que pagar impostos atuais ao longo do tempo em que o dinheiro é investido.
  

Observe que também há vantagens para o empregador que oferece o GRSP.

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  Quaisquer contribuições do empregador feitas para o plano serão consideradas como uma despesa de negócios e, portanto, são dedutíveis do imposto de renda. Da mesma forma, com quaisquer custos incorridos para administrar o plano, contratar o conselho de um consultor financeiro externo e outros custos do plano que o empregador paga com recursos da empresa.
  
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  Assim como no plano 401(k), oferecer um GRSP ajuda os funcionários a atingirem suas metas de aposentadoria. Embora isso seja certamente uma vantagem para os participantes do plano, isso também pode ajudar a melhorar o bem-estar dos funcionários. O estresse financeiro é um grande dreno na produtividade no local de trabalho. O estresse em relação à sua capacidade de se aposentar de maneira financeiramente segura é muitas vezes uma das principais causas do estresse. Um veículo como o GRSP pode ajudar a aliviar esse estresse.
  

Opções ao deixar um empregador

Ao deixar o empregador, os participantes do GRSP têm várias opções.

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  Eles podem converter ou rolar seu saldo GRSP para uma conta RRSP individual. Se eles forem trabalhar para um novo empregador que oferece um GRSP, existe a possibilidade de que esse dinheiro também faça parte desse plano.
  
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  Se eles retirarem os fundos, o dinheiro estará sujeito a impostos.
  
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  Os fundos do GRSP devem ser convertidos para fora do plano até os 71 anos. Você pode se inscrever em um Registered Retirement Income Fund ou RRIF ou em algum outro tipo semelhante de conta protegida por impostos.
  

Limitações de GRSPs

Muitos GRSPs são administrados por grandes instituições financeiras onde o menu de investimentos pode ser limitado e/ou as despesas do plano podem ser altas.

Recentemente, alguns robôs consultores começaram a oferecer portfólios de baixo custo com produtos inovadores, incluindo portfólios socialmente responsáveis.

Ao contrário de um RRSP individual, suas escolhas serão limitadas ao que o plano oferece. No caso de um GRSP sub-par, você pode considerar contribuir o suficiente para receber a correspondência completa do empregador e, em seguida, usar o restante do seu limite de contribuição para o ano para financiar seu RRSP individual.