Planos de aposentadoria para pequenas empresas:401 (k) ou IRA?

Hoje, há uma série de planos de aposentadoria para pequenas empresas que oferecem quantidades relativamente pequenas de papelada e despesas gerais. Historicamente, o proprietário de uma pequena empresa teria dificuldade em fornecer um plano de aposentadoria devido ao alto custo por funcionário. Mudanças nas opções do IRS para pequenas empresas tornaram os IRAs e 401ks de pequenas empresas mais eficientes. Agora, a escolha é entre as várias documentações baixas, opções de pequenas empresas disponíveis.

SIMPLE 401k

O plano 401k SIMPLES é como um 401k tradicional, com algumas exceções. Com esta opção, a empresa estabelece um plano de aposentadoria como uma organização e nomeia um gerente de plano. Os funcionários podem então optar pelo plano, depositar diretamente parte de seus contracheques na conta de aposentadoria e receber deduções fiscais por essas contribuições. As principais diferenças entre esta conta e um 401k tradicional surgem na papelada. Essas estruturas são de baixa documentação, exigindo apenas um formulário para configurá-los. Para se qualificar para esta estrutura, um empregador deve ter 100 ou menos empregados. Para um negócio em crescimento, há uma janela de dois anos para mudar o plano para uma conta diferente, se você exceder esse limite.

SIMPLE IRA

Uma segunda opção ao alcance de uma pequena empresa é a estrutura SIMPLE IRA. Com esta opção, o proprietário de uma pequena empresa só precisa preencher um ou dois formulários para configurar o plano de aposentadoria dos funcionários. Em seguida, você notificará seus funcionários de que a opção foi configurada, e você pode começar a reter partes de seus contracheques para conseguir depósitos diretos em contas de aposentadoria. A diferença com esta opção é quem gerencia as contas IRA. Nesse caso, cada funcionário configura e gerencia sua própria conta. Você é apenas responsável por organizar os depósitos e, onde aplicável, depósitos correspondentes que você concordou em combinar. Novamente, esta opção de baixa documentação só estará disponível se você tiver menos de 101 funcionários.

Qual é melhor?

A questão de qual opção é a melhor se resume a se você deseja gerenciar um plano de 401k por meio de sua empresa. Quando você faz, sua empresa pode direcionar investimentos e aumentar seu capital enquanto seus funcionários economizam para a aposentadoria. Você pode oferecer planos de ações ou ações no futuro, e geralmente é mais fácil fazer a transição se sua empresa crescer além de 100 funcionários. Contudo, gerenciar um plano de 401k adiciona custo para você, e também pode expô-lo a responsabilidades se o seu funcionário sofrer uma grande queda nas economias.

A opção IRA é mais simples de gerenciar do que a opção 401k. Aqui, você não tem o fardo de configurar, administrar ou dirigir um plano de aposentadoria. Seus funcionários fazem tudo isso sozinhos. Contudo, na configuração inicial, isso significa que você terá que reunir e rastrear informações em até 100 contas de aposentadoria diferentes. Este pode ser um processo mais oneroso no início do plano de aposentadoria, apesar de ser mais fácil de administrar na linha.