401 (k) vs. Plano de pensão:Qual é a diferença?

401 (k) vs. Plano de pensão:uma visão geral

Um plano 401 (k) e uma pensão são planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador. A maior diferença entre os dois é que um plano 401 (k) é um plano de contribuição definida e uma pensão é um plano de benefício definido.

Um plano de contribuição definida permite que funcionários e empregadores (se assim o desejarem) contribuam e invistam fundos para economizar para a aposentadoria, enquanto um plano de benefício definido fornece um valor de pagamento específico na aposentadoria. Essas diferenças cruciais determinam se o empregador ou o funcionário assumem os riscos do investimento. As pensões tornaram-se menos comuns, e 401 (k) s tiveram que pegar a folga, apesar de ter sido concebido como um complemento às pensões tradicionais e não como um substituto.

Principais vantagens

• Um plano 401 (k) é um plano de aposentadoria para o qual os funcionários podem contribuir e os empregadores também podem fazer contribuições equiparadas.
• Com um plano de previdência, os empregadores custeiam e garantam um benefício de aposentadoria específico para cada empregado e assumem o risco de fazê-lo.
• Uma vez comum, as pensões no setor privado são raras e foram substituídas por 401 (k) s.
• A mudança para 401 (k) s colocou o ônus de economizar e investir para a aposentadoria⁠ - e o risco envolvido⁠ - sobre os funcionários.

Planos 401 (k)

Um plano 401 (k) é financiado principalmente por meio de contribuições dos funcionários por meio de deduções de salário antes dos impostos. O dinheiro doado pode ser colocado em vários investimentos, normalmente fundos mútuos, dependendo das opções disponibilizadas pelo plano.

Qualquer crescimento de investimento em um 401 (k) ocorre sem impostos, e não há limite para o crescimento de uma conta individual. Mas, ao contrário das pensões, 401 (k) s, coloque o risco de investimento e longevidade em funcionários individuais, exigindo que eles escolham seus próprios investimentos sem benefícios mínimos ou máximos garantidos. Os funcionários assumem o risco de não investir bem e sobreviver às suas economias.

Muitos empregadores oferecem contribuições equiparadas com seus planos 401 (k), o que significa que eles contribuem com dinheiro adicional para a conta de um funcionário (até certo nível) sempre que o funcionário fizer suas próprias contribuições.

Por exemplo, suponha que seu empregador oferece 50% de suas contribuições individuais para o 401 (k) até 6% de seu salário. Você ganha $ 100, 000 e contribuir com $ 6, 000 (6%) para o seu 401 (k), então seu empregador contribui com US $ 3 adicionais, 000

Há um limite de quanto você pode contribuir para um plano 401 (k) a cada ano. Em 2020 e 2021, o máximo que um funcionário pode contribuir é $ 19, 500, ou $ 26, 000 se tiverem 50 anos ou mais.

Planos de pensão

Os funcionários não têm controle das decisões de investimento com um plano de pensão, e não assumem o risco do investimento. Em vez de, as contribuições são feitas - tanto pelo empregador quanto pelo empregado, frequentemente ambos - para uma carteira de investimentos administrada por um profissional de investimento. O patrocinador, por sua vez, promete fornecer uma determinada renda mensal para funcionários aposentados para o resto da vida, com base no valor contribuído e, muitas vezes, sobre o número de anos de trabalho na empresa.

A receita garantida vem com uma ressalva:se o portfólio da empresa tiver um desempenho ruim, a empresa declara falência - ou enfrenta outros problemas - os benefícios podem ser reduzidos. Quase todas as pensões privadas são seguradas pela Pension Benefit Guaranty Corporation, Contudo, com os empregadores pagando prêmios regulares, portanto, as pensões dos funcionários são freqüentemente protegidas. Os planos de pensão apresentam aos funcionários individuais um risco de mercado significativamente menor do que os planos 401 (k).

Embora sejam raros no setor privado, planos de pensão ainda são um tanto comuns no setor público - empregos públicos, em particular.

Conselheiro Insight

Arie Korving, CFP
Korving &Company LLC, Suffolk, Va.

Um 401 (k) também é referido como um "plano de contribuição definida, "que requer você, o aposentado, para contribuir com suas economias e tomar decisões de investimento para o dinheiro do plano.

Você, portanto, tem controle sobre quanto você coloca no plano, mas não quanto você pode obter com ele quando se aposentar, que dependeria do valor de mercado desses ativos investidos no momento.

Por outro lado, um plano de pensão é comumente conhecido como um "plano de benefício definido, "pelo qual o patrocinador do plano de pensão, ou seu empregador, supervisiona a gestão de investimentos e garante uma certa receita quando você se aposentar.

Como resultado desta enorme responsabilidade, muitos empregadores optaram por descontinuar os planos de pensão de benefício definido e substituí-los por planos 401 (k).

The Bottom Line

É muito mais provável que seu empregador ofereça um plano 401 (k) do que uma pensão em seu pacote de benefícios. Se você trabalha para uma empresa que ainda oferece um plano de pensão, você tem a vantagem de uma garantia de determinado valor da renda mensal na aposentadoria e do risco de investimento e longevidade do provedor do plano. Se você trabalha para uma empresa que oferece um 401 (k), você precisará assumir a responsabilidade de contribuir e escolher os investimentos por conta própria.