Roth vs. IRA tradicional:você deve ter um ou ambos?

Descobrir a melhor maneira de investir dinheiro para a aposentadoria pode ser um desafio. Se você está pensando em abrir uma conta individual de aposentadoria (IRA), a boa notícia é que um IRA pode ser um excelente veículo de poupança para a aposentadoria.

Ambos IRAs tradicionais e Roth podem ser contas de aposentadoria úteis, dependendo da sua situação. Aqui está uma olhada nesses dois tipos de IRAs, como eles trabalham, e para quem eles são melhores.

Neste artigo

• Roth vs. IRA tradicional:uma comparação rápida
• Roth IRA:O básico
• IRA tradicional:o básico
• Como escolher entre um Roth IRA e um IRA tradicional
• FAQs
• O resultado final

Roth vs. IRA tradicional:uma comparação rápida

Roth IRA IRA tradicional Imposto sobre contribuições As contribuições são líquidas de impostos; não há benefícios fiscais iniciais. As contribuições são geralmente antes dos impostos, potencial dedução fiscal no ano corrente Imposto sobre retiradas Não (com algumas exceções) Sim (com algumas exceções) Idade de retirada obrigatória (RMDs) Não obrigatório Obrigatório a partir dos 72 anos Penalidades de retirada antecipada Retire as contribuições sem impostos e sem penalidades a qualquer momento, mas pague impostos e multa de 10% sobre retiradas de ganhos antes dos 59 anos 1/2 Pague impostos e multa de 10% sobre qualquer retirada antes dos 59 anos e meio, exceto em certos casos, como para a compra de uma casa pela primeira vez ou para custos de educação qualificados Empréstimos Não disponível Não disponível Limites de renda Apenas arquivadores únicos com MAGIs abaixo de US $ 140, 000 e casais que entram com pedido junto com MAGIs abaixo de $ 208, 000 podem contribuir. Qualquer pessoa com renda ganha pode contribuir, mas as contribuições não são dedutíveis de impostos acima de certos limites de renda. Limite de contribuição anual (para o ano fiscal de 2021)

• $ 6, 000 para aqueles com menos de 50
• $ 7, 000 para 50 anos ou mais

• $ 6, 000 para aqueles com menos de 50
• $ 7, 000 para 50 anos ou mais

Roth IRA:O básico

As contas Roth IRA têm suas próprias regras exclusivas sobre os limites de contribuição, impostos, e retiradas. As contribuições de Roth IRA podem ser feitas até os limites anuais definidos pelo IRS, que são $ 6, 000 para quem tem menos de 50 anos e US $ 7, 000 para quem tem 50 anos ou mais em 2021.

As contribuições também são feitas após os impostos, o que significa que seus benefícios fiscais serão diferidos até que você faça retiradas na aposentadoria. E desde que seu Roth IRA esteja aberto há pelo menos cinco anos, todas as contribuições feitas podem ser retiradas sem impostos se você tiver pelo menos 59 anos e meio. Essa regra de cinco anos também se aplica ao dinheiro convertido em um Roth IRA. Você pode retirar suas contribuições sem impostos, contanto que tenha concluído o rollover há cinco anos e tenha pelo menos 59 1/2.

Ao contrário de uma conta IRA tradicional, não há RMDs com um Roth IRA. Esta é uma das principais vantagens de um Roth IRA em relação a uma conta IRA tradicional, que exige RMDs a partir dos 72 anos. Outro benefício é que as distribuições qualificadas podem ser feitas sem impostos e sem penalidades. Estas condições devem ser atendidas para que uma distribuição seja considerada qualificada:

• Você deve ter satisfeito a regra de cinco anos e atingido a idade de 59 anos e meio.
• A distribuição está sendo feita porque você foi desativado.
• A distribuição está sendo paga aos seus beneficiários após sua morte.
• A distribuição atende aos requisitos para uma primeira casa e custa menos de US $ 10, 000

Também é importante observar que se você tiver mais de 59 anos e meio, mas não cumpriu o requisito de cinco anos, distribuições não qualificadas serão tributadas, mas você não precisará pagar a multa de retirada antecipada de 10%. Se você tem menos de 59 anos e meio e sua conta não está aberta há cinco anos, quaisquer distribuições não qualificadas estarão sujeitas a impostos e uma multa de 10%. Contudo, retirar suas próprias contribuições para a conta não resultará em impostos ou multas; eles se aplicam apenas quando você retira ganhos de investimento.

Para contribuir com uma conta Roth IRA, sua renda deve estar abaixo de certos limites com base na renda bruta ajustada modificada (MAGI). Para 2021, esses limites MAGI são:

Status de arquivamento MAGI Limite de contribuição Declaração de casado em conjunto ou viúva qualificada Menos de $ 198, 000 $ 6, 000 para aqueles com menos de 50
$ 7, 000 para quem tem 50 anos ou mais Entre $ 198, 000 e $ 208, Limites de contribuição em fases acima de US $ 208, 000 Não são permitidas contribuições Solteiro, chefe de família, casado, depósito separado (não morou com o cônjuge durante o ano) Menos de $ 125, 000 $ 6, 000 para aqueles com menos de 50
$ 7, 000 para quem tem 50 anos ou mais Entre $ 125, 000 e $ 140, Limites de contribuição em fases acima de US $ 140, 000 Não são permitidas contribuições Casou-se com declaração separada, mas viveu com o cônjuge em qualquer momento durante o ano Menos de $ 10, 000 Uma quantia reduzida Grande que $ 10, 000 Não são permitidas contribuições

Roth IRA profissionais

• Os saques qualificados não estão sujeitos a impostos ou a uma multa de 10%.
• Os ganhos potenciais na conta podem crescer sem impostos
• Nenhuma distribuição mínima exigida.
• As contas Roth IRA herdadas não são tributáveis ​​para os beneficiários da conta, desde que o titular da conta original tivesse cumprido a regra de cinco anos antes de sua morte.

Roth IRA contras

• Existem limitações de renda, o que pode afetar sua capacidade de contribuir para um Roth IRA ou limitar suas contribuições.
• As contribuições são limitadas aos limites gerais para as contribuições do IRA para o ano.

IRA tradicional:o básico

Tal como acontece com Roth IRAs, você pode fazer contribuições tradicionais do IRA até o total dos limites anuais de contribuição do IRA. Para 2021, esses limites são $ 6, 000 para menores de 50 anos e US $ 7, 000 para aqueles com 50 anos ou mais em qualquer momento durante o ano. As contribuições totais em contas Roth e IRA tradicionais não podem exceder esses limites.

As contribuições para um IRA tradicional são normalmente feitas antes dos impostos, presumindo que você atenda a certos requisitos, que discutiremos em um minuto. Como as contribuições costumam ser antes de impostos e dedutíveis no ano em que são feitas, as retiradas estão geralmente sujeitas a impostos de renda ordinários no momento da retirada, ao contrário de retiradas qualificadas de uma conta Roth IRA. No caso em que as contribuições após impostos tenham sido feitas a um IRA, o valor dessas contribuições não está sujeito a impostos. Contudo, é importante que você acompanhe todas as contribuições após os impostos para poder excluí-las na hora do imposto.

Se você fizer retiradas de um IRA tradicional antes dos 59 anos e meio, eles geralmente estão sujeitos a uma multa de retirada antecipada de 10%, além de quaisquer impostos de renda devidos. As exceções à penalidade de 10% incluem:

• Retiradas devido à morte do titular da conta
• Retiradas por invalidez do titular da conta
• Retiradas para cobrir prêmios de seguro saúde enquanto você estiver desempregado
• Retiradas para despesas educacionais qualificadas para o titular da conta, seu cônjuge, ou o filho deles
• Retiradas de até $ 10, 000 para cobrir certas despesas relacionadas à compra de uma casa pela primeira vez
• Retiradas de um membro da guarda nacional ou um reservista militar se chamado para o serviço ativo
• Retiradas para cobrir despesas médicas não reembolsadas que excedam sua receita bruta ajustada

Ao contrário de um Roth IRA, contas IRA tradicionais estão sujeitas a RMDs, que atualmente começa aos 72 anos para aqueles que não haviam atingido a idade de 70 anos e meio antes de 1º de janeiro, 2020.

Se você estiver coberto por um plano de aposentadoria profissional como um 401 (k) e sua renda exceder um determinado valor, sua capacidade de deduzir suas contribuições antes dos impostos no ano corrente é limitada. Veja como sua renda afeta suas deduções permitidas se você tiver um plano de aposentadoria por meio de seu empregador:

Nota:Se você não estiver coberto por um plano de aposentadoria do empregador, essas limitações não se aplicam.

Status de arquivamento MAGI Dedutibilidade fiscal Declaração de casado em conjunto ou viúva qualificada Menos de $ 105, 000 contribuições são totalmente dedutíveis, até o limite de contribuição entre US $ 125, 000 e $ 140, 000 contribuições são parcialmente dedutíveis acima de $ 140, 000 contribuições não são dedutíveis de impostos Solteiro ou chefe de família Menos de $ 66, 000 contribuições são totalmente dedutíveis, até o limite de contribuição entre $ 66, 000 e $ 76, 000 contribuições são parcialmente dedutíveis acima de $ 76, 000 contribuições não são dedutíveis de impostos Arquivamento de casado separado Menos de $ 10, 000 contribuições são parcialmente dedutíveis acima de $ 10, 000 contribuições não são dedutíveis de impostos

Profissionais IRA tradicionais

• A capacidade de fazer contribuições dedutíveis de impostos, em certos casos, que pode oferecer uma redução de impostos no ano em curso.
• Os ganhos potenciais podem crescer com impostos diferidos até serem retirados na aposentadoria.
• Qualquer pessoa com renda ganha pode contribuir. Suas contribuições não podem ser superiores ao valor de sua renda auferida no ano.
• Desde a implementação da legislação SECURE Act, não há limites de idade que proíbam contribuições, desde que você tenha renda suficiente. Os limites anteriores proibiam as contribuições para um IRA tradicional após os 70 anos e meio.

Contras tradicionais da IRA

• As contas estão sujeitas a RMDs.
• A capacidade de fazer contribuições antes dos impostos pode ser limitada ou totalmente proibida se sua renda for muito alta e você estiver coberto por um plano de aposentadoria profissional.
• As retiradas são frequentemente contabilizadas como renda tributável na aposentadoria.

Como escolher entre um Roth IRA e um IRA tradicional

A escolha entre um Roth ou IRA tradicional para economizar para a aposentadoria, incluindo um ou outro, Ambas, ou nenhum, dependerá de suas circunstâncias únicas. Fatores a serem considerados incluem:

• Qual é a sua faixa de impostos agora versus o que poderia ser quando você chegar à aposentadoria. Por exemplo, se você acha que estará em uma faixa de impostos elevados na aposentadoria, um Roth IRA pode oferecer benefícios fiscais assim que você atingir a aposentadoria e permitir mais opções de planejamento.
• Considere se a oportunidade de obter benefícios fiscais hoje de contribuições antes dos impostos ou a oportunidade de retiradas sem impostos na aposentadoria é mais benéfica para você.

Também pode fazer sentido ter os dois tipos de contas IRA. Com as taxas de impostos atualmente em níveis relativamente baixos, As conversões de Roth de contas IRA tradicionais são uma estratégia que muitos estão considerando. Ter ativos em um IRA tradicional e no Roth IRA pode fornecer diversificação tributária e ajudar no planejamento tributário assim que você chegar à aposentadoria.

FAQs

Qual é melhor, um Roth ou IRA tradicional?

Se um Roth ou IRA tradicional é uma conta de poupança para aposentadoria melhor para você, depende da sua situação. Questões como sua taxa de imposto atual versus sua taxa de imposto prevista na aposentadoria devem ser consideradas. Por exemplo, se você espera estar em uma faixa de impostos mais alta quando se aposentar, um Roth IRA pode ser uma opção melhor para você.

Outras questões potenciais a serem ponderadas enquanto você pensa sobre suas opções:Você precisa diversificar suas economias para a aposentadoria? Será uma conta Roth, com seus saques isentos de impostos e nenhum RMD será benéfico para suas necessidades de planejamento imobiliário? Você se beneficiaria mais com a economia de impostos imediata que geralmente vem com um IRA tradicional?

Faz sentido ter um Roth IRA e um IRA tradicional?

Novamente, a resposta depende de sua situação e objetivos de finanças pessoais. Ter os dois tipos de IRA pode potencialmente fornecer benefícios fiscais quando você se aposentar, já que ninguém sabe o que o futuro reserva no que diz respeito às taxas de impostos e mudanças nas regras.

Roth IRAs têm algumas vantagens em termos de repassar essa conta para beneficiários que não são seu cônjuge de acordo com as regras atuais. Contanto que a regra de cinco anos fosse cumprida pelo titular da conta original, os beneficiários podem receber distribuições de um Roth IRA isento de impostos. Ambos os tipos de contas podem ajudar em seu planejamento geral de aposentadoria, dependendo da sua situação.

Você deve converter seu IRA tradicional em um Roth IRA?

Converter um IRA tradicional em um Roth IRA é uma estratégia que recebeu muita publicidade na imprensa financeira nos últimos dois anos. Isso se deve às taxas de imposto historicamente baixas em vigor desde as regras da reforma tributária que entraram em vigor durante o ano fiscal de 2018.

Antes de converter seu IRA tradicional em um Roth IRA, faz sentido analisar os números em termos de impostos que você pagará no ano da conversão do IRA em comparação com os benefícios de longo prazo que você obterá com retiradas isentas de impostos no futuro. Você também vai querer ter certeza de ter dinheiro suficiente fora do IRA tradicional para cobrir quaisquer impostos sobre a conversão; de outra forma, esta pode ser uma proposta muito cara.

Você pode contribuir para um Roth e um IRA tradicional?

A resposta a esta pergunta é sim, contanto que suas contribuições totais de IRA para ambos os tipos de contas não excedam os limites de contribuição de IRA totais definidos pelo IRS para aquele ano. Os limites de contribuição para 2021 são $ 6, 000 para menores de 50 e US $ 7, 000 para quem tem 50 anos em qualquer altura do ano. Esses limites se aplicam às contribuições totais de IRA para ambos os tipos de IRA.

O resultado final

Dependendo da sua situação, uma ou ambas as contas Roth e IRA tradicional podem ser úteis como parte de seus esforços gerais de planejamento financeiro e de aposentadoria.

Se você está lutando para investir dinheiro para a aposentadoria, pode fazer sentido consultar um consultor financeiro pago para obter aconselhamento profissional e garantir que você não esteja cometendo um erro caro nesta área. Se você está pronto para começar a investir para a aposentadoria, confira nossas escolhas para as melhores contas de corretagem.