Roth 401 (k) vs Roth IRA:Você deve ter um ou ambos?

p Contas individuais de aposentadoria (IRAs) e contas 401 (k) são veículos excelentes para economizar para a aposentadoria. Além de IRAs tradicionais e 401 (k) s, As contas Roth podem ser uma boa opção a ser considerada, além ou em vez das contas de poupança para aposentadoria tradicionais.

p Em termos de contas Roth, você deve ter um Roth IRA, um Roth 401 (k), nenhum, ou ambos? Analisaremos essas opções de Roth e forneceremos algumas informações para ajudá-lo a decidir com base em sua situação.

Neste artigo

• Roth 401 (k) vs. Roth IRA:uma comparação rápida
• Roth 401 (k):O básico
• Roth IRA:O básico
• Como escolher entre um Roth 401 (k) ou Roth IRA
• FAQs
• O resultado final

Roth 401 (k) vs. Roth IRA:uma comparação rápida

Roth 401 (k) Roth IRA Imposto sobre contribuições As contribuições são líquidas de impostos; não há benefício fiscal inicial. As contribuições são líquidas de impostos; não há benefício fiscal inicial. Imposto sobre retiradas Sem impostos sobre retiradas se determinados requisitos forem atendidos. Sem impostos sobre retiradas se determinados requisitos forem atendidos. Idade de retirada obrigatória As distribuições mínimas exigidas (RMDs) são obrigatórias. RMDs não são necessários. Penalidades de retirada antecipada Multas de retirada antecipada sobre ganhos de investimento em certas circunstâncias Multas de retirada antecipada sobre ganhos de investimento em certas circunstâncias Empréstimos Empréstimos podem estar disponíveis Nenhum empréstimo disponível Limites de renda Sem limites de renda para contribuições. Limites de renda com base no estado civil Limite de contribuição anual (para o ano fiscal de 2021)

• $ 19, 500 para menores de 50 anos.
• $ 26, 000 para pessoas com 50 anos ou mais.

• $ 6, 000 para menores de 50 anos.
• $ 7, 000 para pessoas com 50 anos ou mais.

Roth 401 (k):O básico

p Opções Roth 401 (k), também conhecido como contas Roth designadas, estão sendo oferecidos por um número crescente de planos 401 (k). Aqui estão alguns fundamentos sobre como funciona um Roth 401 (k).

p As contribuições para um Roth 401 (k) são feitas com dólares após os impostos, portanto, não há redução em sua renda tributável durante um determinado ano. Isso está em contraste com as contribuições para uma conta 401 (k) tradicional, que geralmente são feitos com dólares antes dos impostos. Isso significa que você recebe um benefício fiscal por suas contribuições para um 401 (k) tradicional em um determinado ano.

p Contudo, se certos requisitos forem atendidos, não há imposto de renda sobre as distribuições de um Roth 401 (k) na aposentadoria, enquanto as distribuições em um 401 (k) tradicional estão sujeitas a impostos de renda estaduais e federais.

p Em termos de contribuições máximas estabelecidas pelo IRS, a contribuição anual máxima de Roth 401 (k) é igual aos limites de contribuição 401 (k) para 2021. Esses máximos aumentam de tempos em tempos e a contribuição máxima de Roth 401 (k) aumentará de acordo. Os limites para 2021 são:

• $ 19, 500 para menores de 50 anos
• $ 26, 000 para aqueles com 50 anos ou mais em qualquer ponto durante 2021

p Tipicamente, Roth 401 (k) s estão sujeitos a RMDs que atualmente começam em 72. Mas se você ainda estiver trabalhando, você não é obrigado a tirar RMDs do 401 (k) de seu empregador atual, desde que você não seja um proprietário 5% ou mais da empresa e seu empregador tenha feito a escolha apropriada nos documentos do plano.

p Quando você faz uma retirada qualificada de seu Roth 410 (k), geralmente não está sujeito a impostos ou multas de retirada antecipada. Retiradas qualificadas significam que o titular da conta atendeu aos seguintes critérios:

• O titular da conta tem pelo menos 59 anos e meio
• A primeira contribuição do titular da conta para a conta foi feita pelo menos cinco anos antes.
• Retiradas efetuadas por invalidez ou falecimento do titular da conta. No último caso, o dinheiro iria para seus beneficiários.

p Se você fizer um saque antes dos 59 anos e meio e não cumpriu a regra dos cinco anos, você estará sujeito a impostos sobre quaisquer ganhos na conta, embora não haja penalidades neste caso. As retiradas feitas antes dos 59 anos e meio e quando a regra de cinco anos não for cumprida estarão sujeitas a impostos e a uma multa de retirada antecipada.

p Observe que suas contribuições para a conta nunca são tributadas, e normalmente você pode tomar um empréstimo de seu Roth 401 (k) se seu plano permitir.

Roth 401 (k) profissionais

• Sem restrições de renda limitando as contribuições
• Retiradas qualificadas são isentas de impostos
• Empréstimos podem estar disponíveis
• As contribuições aumentam sem impostos
• Oferece diversificação fiscal de contas de aposentadoria tradicionais

p

Roth 401 (k) contras

• Sujeito a RMDs

Roth IRA:O básico

p Roth IRAs são um dos dois tipos de IRA. Quando comparado com um IRA tradicional, existem algumas semelhanças, mas também várias diferenças.

p As contribuições para um Roth IRA são feitas com dólares após os impostos. Isso está em contraste com as contribuições para uma conta IRA tradicional, que geralmente são feitos com dólares antes dos impostos e podem resultar em economia de impostos durante um determinado ano. As vezes, no entanto, as contribuições podem ser feitas após os impostos. Distribuições qualificadas de Roth IRA geralmente não estarão sujeitas a impostos na aposentadoria, ao passo que as contribuições antes de impostos para um IRA tradicional normalmente serão tributadas como renda ordinária.

p Roth IRAs estão sujeitos a limites de contribuição anual IRA que são $ 6, 000 para menores de 50 e US $ 7, 000 para aqueles com mais de 50 em 2021. Esses limites mudam de tempos em tempos, e é importante observar que os limites são para contribuições totais para todos os tipos de IRA, se Roth, tradicional, Ou uma combinação dos dois.

p As contribuições para um Roth IRA estão sujeitas a limitações de renda, e se sua renda exceder esses limites, você não poderá fazer contribuições. Para 2021, esses limites de renda são:

p Declaração de casado ou viúva qualificada

Renda bruta ajustada modificada (MAGI) <$ 198, 000 $ 6, 000 para aqueles com menos de 50
$ 7, 000 para maiores de 50 em 2021 MAGI entre $ 198, 000 e $ 208, 000 limites de contribuição em fases MAGI acima de US $ 208, 000 Não são permitidas contribuições p
Filers únicos, chefe de família, casado, depósito separado (não mora com o cônjuge)

MAGI <$ 125, 000 $ 6, 000 para aqueles com menos de 50
$ 7, 000 para maiores de 50 em 2021 p

MAGI entre $ 125, 000 e $ 140, 000 limites de contribuição em fases MAGI acima de US $ 140, 000 Não são permitidas contribuições p
Casal casado, arquivamento separadamente e morou com o cônjuge em qualquer época do ano

MAGI <$ 10, 000 Um valor reduzido de MAGI acima de $ 10, 000 Não são permitidas contribuições p
Embora existam limites de renda para Roth IRAs, você pode contribuir com um Roth backdoor. Um backdoor Roth é uma maneira para aqueles cuja renda é muito alta fazer uma contribuição para Roth IRA. Envolve fazer uma contribuição após os impostos para um IRA tradicional e, em seguida, converter esse dinheiro em um Roth IRA.

p Se a conversão é tributável dependerá se você tem outro dinheiro em uma conta IRA tradicional.

p Ao contrário de uma conta Roth 401 (k), não há RMDs com um Roth IRA e nenhum outro requisito de retirada. As distribuições qualificadas também são isentas de impostos e penalidades. Para distribuições qualificadas, você deve ter cumprido a regra de cinco anos desde sua primeira contribuição Roth IRA e atender a um destes requisitos:

• Você tem pelo menos 59 anos e meio
• A distribuição é levada em consideração a sua deficiência
• A distribuição é feita por seus beneficiários em caso de sua morte
• A distribuição é para comprar ou construir sua primeira casa ou de membros da família especificados em até US $ 10, Limite de 000

p Se você tem pelo menos 59 anos e meio, mas não cumpriu a regra de cinco anos, quaisquer distribuições que você fizer estarão geralmente sujeitas a impostos, mas não a penalidade de retirada de 10%. Contudo, se você tem menos de 59 anos e meio, as distribuições normalmente estarão sujeitas a impostos e penalidades, com essas exceções se você cumpriu a regra de cinco anos:

• A distribuição é levada em consideração a sua deficiência
• A distribuição é feita por seus beneficiários em caso de sua morte
• A distribuição é para comprar ou construir sua primeira casa ou de membros da família especificados em até US $ 10, Limite de 000

p Se você tem menos de 59 anos e meio, mas não contribui para sua conta há cinco anos, quaisquer distribuições que você fizer estão geralmente sujeitas a impostos e à multa. Essas exceções podem permitir que você evite a penalidade, mas não os impostos:

• A distribuição é levada em consideração a sua deficiência
• A distribuição é feita por seus beneficiários em caso de sua morte
• A distribuição é para comprar ou construir sua primeira casa ou de membros da família especificados em até US $ 10, Limite de 000
• Contas médicas não reembolsadas
• Prêmios de seguro saúde se você estiver desempregado
• Despesas relacionadas ao nascimento ou adoção de uma criança

Roth IRA profissionais

• Sem RMDs
• Benefícios de planejamento imobiliário de acordo com as regras do SECURE Act
• As contribuições aumentam sem impostos
• Oferece diversificação fiscal de contas de aposentadoria tradicionais

Roth IRA contras

• Limitações de renda para contribuições

Como escolher entre um Roth 401 (k) ou Roth IRA

p Se você está se perguntando se deve abrir um Roth 401 (k) ou um Roth IRA, a resposta pode ser que você não precisa escolher. Normalmente, você pode contribuir para os dois tipos de contas se for elegível e se o plano 401 (k) da sua empresa oferecer uma opção Roth. Aqui estão algumas coisas a considerar.

p Para aqueles que ganham muito para contribuir com um Roth IRA, o Roth 401 (k) é uma ótima opção, pois não há limites de renda para a capacidade de contribuir.

p Ao escolher entre os dois, uma consideração pode ser a qualidade das opções de investimento disponíveis para você no plano 401 (k) de sua empresa. Você geralmente terá mais opções em uma conta Roth IRA com o custodiante ou de sua escolha.

p Coisas a considerar ao decidir sobre a opção Roth ou um tipo diferente de conta de aposentadoria:

• Suas economias atuais para aposentadoria estão principalmente em contas IRA e 401 (k) tradicionais? Você poderia se beneficiar da diversificação tributária oferecida por uma conta Roth?
• Você espera estar em uma faixa de impostos mais alta quando se aposentar?
• Uma conta Roth será benéfica como parte de seus objetivos de planejamento imobiliário?

p Uma consideração que pode influenciar a escolha de um Roth 401 (k) seria se seu empregador oferece uma correspondência de contribuição. As correspondências do empregador são essencialmente dinheiro de graça e, a menos que seu plano 401 (k) seja excepcionalmente péssimo, quase sempre faz sentido contribuir com pelo menos o suficiente para ganhar a correspondência completa da empresa. Uma nota sobre as correspondências com um Roth 401 (k), por lei, essas contribuições correspondentes devem ser feitas para um 401 (k) tradicional estabelecido em seu nome.

p Um Roth IRA e / ou um Roth 401 (k) podem ser contas úteis em seu planejamento financeiro e de aposentadoria geral. As contas Roth oferecem diversificação tributária no que diz respeito às suas economias para a aposentadoria ao atingir a idade de aposentadoria. A compensação é desistir de um benefício fiscal do ano em curso oferecido pela capacidade de contribuir para o tradicional 401 (k) e o IRA tradicional (se suas circunstâncias permitirem) em troca da capacidade de retirar isenções de impostos em aposentadoria.

p Outra vantagem de ambos os tipos de conta Roth é que suas contribuições, mas não ganhos da conta, geralmente podem ser retirados de impostos e sem penalidades. Embora normalmente não seja uma boa ideia fazer saques se seu objetivo é economizar para a aposentadoria, é bom saber que esta é uma opção se sua situação mudar e você precisar do dinheiro.

FAQs

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Um Roth 401 (k) e um Roth IRA são o mesmo tipo de conta?

p Embora um Roth 401 (k) e um Roth IRA tenham algumas semelhanças, os dois tipos de contas também têm algumas diferenças importantes. Um Roth 401 (k) oferece limites de contribuição mais altos, que pode ser útil se você deseja economizar uma quantia maior a cada ano do que um Roth IRA permite. Com um Roth 401 (k), você pode contribuir com até $ 19, 500 em 2021 se você tiver menos de 50 anos, e com um Roth IRA, o limite de contribuição é $ 6, 000 se você tem menos de 50 anos.

Qual é melhor, um Roth 401 (k) ou um Roth IRA?

p A melhor conta entre um Roth 401 (k) e um Roth IRA depende de seus objetivos e sua situação financeira. Por exemplo, se você tem uma alta renda, você pode apreciar a flexibilidade de um Roth 401 (k) devido às limitações de renda de um Roth IRA. Contudo, se você preferir mais flexibilidade com seus investimentos, um Roth IRA pode ser uma opção melhor para você.

Com quanto você deve contribuir para um Roth IRA?

p Dependendo da sua situação, pode ser uma boa ideia maximizar suas contribuições para o seu Roth IRA para construir o seu pecúlio de aposentadoria. Fazer isso a cada ano pode potencialmente colocá-lo em uma posição melhor quando atingir a idade de aposentadoria, embora seja importante observar que todos os investimentos vêm com risco.

O resultado final

p Se você está se perguntando se um Roth 401 (k) ou um Roth IRA faz mais sentido para você, a boa notícia é que, embora esses relatos tenham suas diferenças, ambos podem ser componentes úteis de seu plano de aposentadoria. Essa comparação deve ajudá-lo a decidir qual opção é a certa para você com base em sua situação financeira. Um consultor financeiro pode ajudá-lo a decidir como investir dinheiro se você ainda tiver dúvidas sobre a melhor conta para você.