SIMPLE IRA vs. 401 (k):Como eles diferem - e você pode ter os dois?

Quando você está tentando decidir com qual tipo de plano de aposentadoria deseja contribuir (ou começar, se você tem um negócio), é importante considerar cuidadosamente o que provavelmente funcionará para você.

Duas opções comuns de plano de aposentadoria são o Plano de Equivalência de Incentivo à Poupança para Funcionários (SIMPLE) IRA e o 401 (k). Aqui está o que você precisa saber sobre o IRA SIMPLES vs. 401 (k) para que possa tomar a melhor decisão para você.

Neste artigo

• Gráfico de comparação SIMPLE IRA vs. 401 (k)
• SIMPLE IRA:o básico
• 401 (k):o básico
• Como escolher entre um IRA SIMPLES vs. 401 (k)
• FAQs
• Resultado

Gráfico de comparação SIMPLE IRA vs. 401 (k)

Ao comparar esses planos de aposentadoria, e comece a usá-los à medida que aprende a investir dinheiro, considere este gráfico de comparação SIMPLES IRA vs. 401 (k) para obter uma visão geral rápida do que esperar em termos de impostos, contribuições, e requisitos de elegibilidade.

SIMPLE IRA 401 (k) Imposto sobre contribuições Não não Imposto sobre retiradas Sim Sim Idade de retirada obrigatória 72 72 Penalidades de retirada antecipada

• 10%
• 25% para retiradas feitas dentro de dois anos da primeira contribuição

10% Empréstimos Não depende do empregador Limites de renda Não não Limite de contribuição (para o ano fiscal de 2021) $ 13, 500 ou $ 16, 500 para maiores de 50 $ 19, 500 ou $ 26, 000 para maiores de 50 anos

SIMPLE IRA:o básico

Um plano IRA SIMPLES pode ser uma maneira de economizar dinheiro antes dos impostos para a aposentadoria no futuro. Em geral, uma empresa não pode oferecer um 401 (k) e um IRA SIMPLES. Se você é proprietário de uma pequena empresa e deseja oferecer benefícios de aposentadoria, um SIMPLE IRA pode ser relativamente fácil de configurar e administrar. Contudo, de acordo com os requisitos do IRS, você deve ter 100 funcionários ou menos para usar um IRA SIMPLES. A SIMPLE IRA também é um plano de aposentadoria para trabalhadores autônomos, mesmo se você não tiver funcionários.

Também é importante observar, como dono de uma empresa, que um SIMPLE IRA requer algum nível de contribuição para funcionários elegíveis. Você tem duas opções para correspondência de empregador. Você pode fazer contribuições de equivalência de dólar por dólar entre 1% e 3% das contribuições de seus funcionários, ou diferimentos de salários eleitos. Ou você pode fazer uma contribuição não eletiva de 2% da remuneração de seus funcionários, independentemente de o funcionário contribuir. Ao oferecer um 401 (k), você não é obrigado a fazer contribuições para as contas de aposentadoria dos funcionários.

Do ponto de vista do funcionário, um SIMPLE IRA é muito semelhante a um 401 (k) tradicional. Você faz contribuições aos funcionários antes que os impostos sejam descontados do seu salário, e o dinheiro pode crescer com impostos diferidos até que você retire de sua conta. Lembre-se de que o crescimento não é garantido e todos os investimentos vêm com o risco de perda. As retiradas são tributadas de acordo com sua taxa marginal de imposto quando você as retira de sua conta na aposentadoria.

Também é importante observar que um SIMPLE IRA também vem com distribuições mínimas exigidas (RMDs) a partir dos 72 anos - assim como um 401 (k) tradicional. Uma diferença importante, no entanto, é que as contribuições do empregador são necessárias para um IRA SIMPLES, Considerando que os empregadores não têm que fazer contribuições 401 (k).

Além disso, um empregador que oferece uma correspondência não precisa investir imediatamente essas contribuições, o que significa que uma correspondência 401 (k) do empregador pode não pertencer ao empregado até que um determinado conjunto de condições seja atendido. Não há cronograma de aquisição com um IRA SIMPLES, e as contribuições do empregador são imediatamente adquiridas e acessíveis ao funcionário.

Um SIMPLE IRA tem uma penalidade de retirada antecipada semelhante de 10% em cima de qualquer imposto de renda devido se você receber dinheiro antes dos 59 anos e meio - como acontece com o 401 (k). Contudo, um SIMPLE IRA também vem com uma penalidade adicional se você aceitar retiradas antecipadas dentro de dois anos após o início das contribuições na conta. Essa penalidade passa a ser de 25% se você retirar mais cedo.

Você também não pode tomar um empréstimo de um IRA SIMPLES, considerando que o plano 401 (k) do seu empregador pode ter um plano de empréstimo.

Uma das maiores diferenças entre um SIMPLE IRA vs 401 (k), no entanto, é o limite de contribuição anual. Para o ano civil de 2021, você pode contribuir com até $ 13, 500 para um IRA SIMPLES, com um valor de contribuição de recuperação de até $ 3, 000 para pessoas com 50 anos ou mais. O limite de contribuição é maior com um 401 (k), com $ 19, 500 como limite para 2021, com uma contribuição de atualização de $ 6, 500 para maiores de 50 anos.

Observe que suas contribuições combinadas para um SIMPLE IRA e um 401 (k) só podem atingir o limite de contribuição para o 401 (k). Se você tem um IRA SIMPLES e contribui com $ 10, 000, e, em seguida, mudar de emprego no meio do ano para uma empresa com um 401 (k), você só poderá adicionar $ 9, 500 para o 401 (k) para o restante do ano atual.

SIMPLE IRA pros

• Fácil para pequenos empregadores configurar e administrar
• Carência imediata para contribuições do empregador para uma conta de funcionário
• Os dólares antes dos impostos crescem com os impostos diferidos ao longo do tempo, tornando-os mais eficientes
• Os empregadores são obrigados a fazer contribuições para as contas dos funcionários

SIMPLE IRA contras

• Os RMDs começam aos 72 anos
• Limites de contribuição inferiores a contas 401 (k)
• Penalidade de retirada antecipada maior se o dinheiro for retirado dentro de dois anos após o início das contribuições
• Sem opção Roth

401 (k):o básico

Com um 401 (k) tradicional, os funcionários fazem contribuições para a conta com dólares antes dos impostos, e as contribuições geralmente são dedutíveis do imposto de renda no ano em que são feitas. Os participantes do plano escolhem opções de investimento, que têm o potencial de aumentar os impostos diferidos ao longo do tempo. Assim que você começar a fazer saques na aposentadoria, esse dinheiro é tributado de acordo com sua taxa marginal de imposto.

Um 401 (k) é uma das contas básicas oferecidas por muitos empregadores. Existem várias opções às quais você pode ter acesso como funcionário. Seu empregador pode oferecer contribuições de participação nos lucros ou contribuições equiparadas, o que pode lhe fornecer dinheiro grátis para o seu futuro. Entender, no entanto, que pode haver requisitos de aquisição, como trabalhar na empresa por um determinado período de tempo, antes que as contribuições do empregador sejam consideradas suas.

Também é possível que seu empregador ofereça a você a capacidade de pedir emprestado de seu saldo 401 (k), o que torna possível encontrar uma fonte de financiamento de emergência, se necessário. Finalmente, seu empregador pode oferecer uma opção Roth 401 (k), o que permite que você contribua com dólares após os impostos que poderiam crescer sem impostos, para que você não tenha que pagar impostos ao retirar o dinheiro.

Contudo, é importante observar que um 401 (k) também vem com várias restrições. Se você sacar dinheiro antes de chegar aos 59 anos e meio, você pode estar sujeito a uma multa de 10% além de qualquer imposto devido. Adicionalmente, você deve começar a tomar RMDs aos 72 anos. Isso se aplica se você tem um 401 (k) tradicional ou um 401 (k) Roth.

Para empregadores, um 401 (k) pode ser mais difícil e mais caro de administrar. Há uma série de requisitos que os empregadores devem atender para oferecer um 401 (k). Os empregadores menores podem se sentir mais confortáveis ​​oferecendo um IRA SIMPLES ou outro plano para evitar aborrecimentos administrativos.

Em 2021, Os limites de contribuição 401 (k) são $ 19, 500 para menores de 50 anos e US $ 26, 000 para pessoas com 50 anos ou mais.

401 (k) profissionais

• As contribuições para um 401 (k) tradicional são antes de impostos e dedutíveis no ano em que são feitas
• A correspondência potencial do empregador pode aumentar o saldo da conta 401 (k)
• Limite de contribuição superior a um SIMPLE IRA
• Capacidade de tomar um empréstimo do 401 (k) se o plano do empregador permitir

401 (k) contras

• As contribuições do empregador podem não ser adquiridas imediatamente
• Pode ser mais difícil e mais caro para os empregadores administrar
• RMDs - mesmo para o Roth 401 (k) - a partir dos 72 anos
• Penalidade de retirada antecipada

Como escolher entre um IRA SIMPLES x 401 (k)

Em geral, decidir entre um SIMPLE IRA vs 401 (k) é um problema para o empregador. Como funcionário, você terá uma escolha:o plano oferecido por seu empregador. Você deve ser proprietário de uma empresa para iniciar um desses dois planos.

Em geral, como dono de uma empresa, o maior fator é o tamanho da sua empresa e seu interesse em escala. Se você tiver 100 ou menos funcionários, e você não está planejando crescer além disso, um SIMPLE IRA pode fazer mais sentido. É fácil de configurar e geralmente mais barato de administrar do que oferecer um 401 (k).

Por outro lado, se você tem um negócio maior, ou se você está planejando expandir, um 401 (k) pode fazer sentido se você quiser oferecer benefícios aos funcionários. Pode levar mais tempo para configurar, e você pode ter que passar por obstáculos de conformidade regularmente, mas pode valer a pena. Existem administradores de planos que podem ajudá-lo a gerenciar os requisitos regulamentares que vêm com um 401 (k).

Os empregadores não estão autorizados a oferecer uma conta 401 (k) e uma conta SIMPLE IRA aos funcionários. Como resultado, como funcionário, a única razão pela qual você teria acesso a ambos é se você tivesse dois empregos, ou se você mudou de emprego durante o ano e seu novo empregador tem um plano diferente. Se você acabar com dois planos diferentes, lembre-se de que as contribuições combinadas para seu 401 (k) e SIMPLE IRA não podem exceder o limite de contribuição anual para um 401 (k).

Se você quiser mais opções de poupança para aposentadoria do que o que seu empregador oferece, você pode considerar a abertura de um IRA por conta própria. Você tem a escolha entre um tradicional ou Roth IRA, e você pode decidir com base em sua estratégia de receita e impostos. Adicionalmente, se você for proprietário de uma empresa sem funcionários (exceto seu cônjuge), você pode considerar um solo 401 (k). Esta pode ser uma forma de contribuir mais a cada ano, já que você pode fazer contribuições como empregado e depois igualar suas contribuições como empregador. Finalmente, proprietários de empresas também podem usar um SEP IRA para fazer contribuições para seus próprios planos de aposentadoria.

Considere cuidadosamente suas opções antes de seguir em frente, já que cada conta vem com seus próprios requisitos e regulamentos, bem como regras para RMDs, limites de contribuição, e outros critérios.

FAQs

É um SIMPLE IRA melhor do que um 401 (k)?

Depende da sua situação. Como funcionário, você provavelmente não poderá escolher entre as duas opções de plano de aposentadoria - seu empregador oferecerá uma ou outra. Contudo, se você é proprietário de uma empresa, um SIMPLE IRA pode funcionar melhor se sua empresa tiver menos de 100 funcionários. Se sua empresa for maior, um 401 (k) poderia ser a melhor opção.

Você pode ter um SIMPLE IRA e um 401 (k)?

Os empregadores não estão autorizados a oferecer um IRA SIMPLES e um 401 (k). Como funcionário, você terá acesso a apenas um plano - aquele que seu empregador oferecer. Se você tiver vários empregos e se qualificar para contas de aposentadoria em duas empresas que oferecem planos diferentes ou mudar de emprego no meio do ano, você poderia contribuir potencialmente para um SIMPLE IRA e um 401 (k).

Você pode perder dinheiro com um IRA SIMPLES?

Todos os investimentos vêm com risco. Se você está contribuindo para um SIMPLE IRA, é possível perder dinheiro. Também é possível ver ganhos. O desempenho do seu portfólio será influenciado por como você escolhe investir, bem como as condições de mercado e outros fatores.

Resultado

Economizar para a aposentadoria é uma parte importante para garantir seu futuro financeiro, se você é um funcionário ou proprietário de uma empresa. Como funcionário, você provavelmente não terá a escolha entre contribuir para um IRA SIMPLES vs. 401 (k). Em vez de, é mais provável que você receba tudo o que seu empregador oferece, com a opção de contribuir para um Roth ou IRA tradicional, além (ou em vez do) plano de seu empregador.

Proprietários de empresas que desejam oferecer benefícios de aposentadoria para atrair mais funcionários de qualidade, no entanto, precisam decidir que tipo de plano eles vão oferecer. Ao decidir, considere o tamanho do seu negócio e quanto você deseja lidar com a papelada administrativa. Considere falar com um contador ou outro consultor financeiro de negócios para ajudá-lo a descobrir o que provavelmente funcionará melhor para você.