Coletando informações IRA do Formulário 5498

Formulário 5498 é usado para relatar todas as informações do seu acordo de aposentadoria individual (IRA) para o Internal Revenue Service (IRS). As informações básicas que você precisará relatar incluem suas contribuições, distribuições necessárias, contribuições de recuperação e o valor justo de mercado da conta. Todos esses itens serão registrados no IRS para garantir que você receba os benefícios fiscais prometidos e pague as obrigações fiscais devidas.

Objetivo do 5498

O IRS monitora a quantia que você contribui a cada ano para o seu IRA. Isso é registrado para alguns fins. Primeiro, você pode deduzir essas contribuições em seu Formulário 1040 em um determinado ano para reduzir sua renda tributável. Isso depende do tipo de IRA que você possui - Roth ou tradicional - e também se você está arquivando individualmente ou em conjunto. O IRS também precisa dessas informações para garantir que você esteja recebendo as distribuições máximas exigidas ao atingir a idade de aposentadoria. Finalmente, o IRS rastreará o valor justo de mercado da conta para saber o quanto ela foi valorizada. Embora esse valor não seja tributado em tempo real, ele será usado para calcular seus saques necessários e obrigações fiscais no futuro.

Conseguindo um 5498

O formulário 5498 deve ser enviado a você pelo administrador ou gerente de contas em janeiro ou fevereiro de cada ano. O administrador deve fornecer a você o valor justo de mercado e as informações de distribuição mínimas exigidas até 31 de janeiro. Você deve receber o formulário completo até 31 de maio. Isso não lhe dá muito tempo para finalizar todos os seus impostos. Como tal, se você não receber um formulário de seu administrador, peça um diretamente o mais rápido possível. Você pode precisar pedir uma extensão de sua declaração de imposto se o seu administrador estiver extremamente atrasado em fornecer a você as informações. Esta é uma razão vlid para ser concedida a extensão, e seu administrador pode até ser penalizado como resultado de negligenciar o fornecimento das informações a você.

Devolvendo um 5498

Depois de receber seu formulário 5498, guarde-o junto com seus outros formulários fiscais. Você pode estar recebendo 1099s, W-2s e outras formas de declaração de renda. O formulário 5498 deve ser parcialmente preenchido para você com itens como informações da conta, contribuições, distribuições e valor justo de mercado. Esses itens podem ser usados ​​adicionalmente em seu Formulário 1040. Depois de preencher todas as informações adequadas, O formulário 5498 é preenchido com seu imposto de renda anual.

Implicações de 5498

Se você fez contribuições este ano, ter uma conta IRA tradicional e registrada individualmente, você receberá uma dedução no seu imposto de renda. Suas contribuições são limitadas com base em sua renda, e seu administrador deve mantê-lo informado sobre seus limites. Se você se converteu, rolou ou distribuiu qualquer receita de seu IRA, você pode dever impostos. Todas as distribuições em IRAs tradicionais são tributadas; as primeiras distribuições também são penalizadas em 10 por cento. A conversão de um tradicional para um Roth IRA pode resultar em um pagamento único de imposto. As rolagens de uma conta de aposentadoria para outra não devem ser tributadas, a menos que a estrutura da conta esteja mudando.