Distribuição antecipada de um IRA

Você gastou tempo construindo um modesto pé-de-meia para a aposentadoria. No entanto, como acontece com muitas coisas na vida, ocorrem eventos inesperados. Não por culpa sua, você precisa fazer uma retirada antecipada do seu IRA. Você enfrentará penalidades por seu gerenciamento proativo de portfólio?

O que acontece se eu receber uma distribuição antecipada de uma retirada antecipada do IRA tradicional ou do aRoth IRA?

IRAs são contas de aposentadoria, portanto, esses tipos de contas desencorajam outras formas de uso. Se você receber uma distribuição não isenta de um IRA tradicional antes dos 59 anos e meio de idade, você paga imposto de renda regular mais 10%. Você pode evitar a multa sobre a distribuição antecipada do seu IRA sob certas circunstâncias isentas, como quando você está pagando pelo ensino superior.

As regras de retirada antecipada de Roth IRA são um pouco mais flexíveis. Embora uma distribuição antecipada de um Roth IRA seja definida usando a mesma idade de referência, você pode obter uma distribuição antecipada de seu IRA, independentemente do motivo, a qualquer momento. Essa margem de manobra, no entanto, só se aplica quando você está retirando o dinheiro que contribuiu.

Se você quiser fazer uma retirada antecipada maior de RothIRA, você deve ter cuidado. Se você tentar remover fundos dos ganhos da sua conta, poderá acabar tendo que pagar a mesma multa de imposto mais 10% que é avaliada nas distribuições antecipadas tradicionais do IRA. As situações de isenção de penalidade incluem o sofrimento de uma deficiência, a distribuição dos beneficiários e a compra da primeira casa.

Quem deve se preocupar em receber uma distribuição antecipada de um IRA? Com a maioria dos americanos com menos de US$ 1.000 economizados para a aposentadoria, o investimento acessível deveria ser uma preocupação para todos. Como contas de aposentadoria autoguiadas, os IRAs podem ser uma escolha sábia para quem deseja começar a se preparar para o futuro.

Como obter uma distribuição antecipada do seu IRA

Uma das coisas boas dos IRAs é que eles são incrivelmente convenientes de gerenciar. Tudo o que você precisa fazer para concluir sua retirada ou distribuição antecipada é fazer login no seu aplicativo de investimento preferido, especificar quanto deseja receber e reter para impostos e concluir a transação.

Tipos de IRA

As contas de aposentadoria podem ficar confusas. Entenda estes termos antes de decidir fazer uma retirada antecipada do seu IRA:

• Uma TraditionalIRA é uma conta para a qual você contribui antes ou depois dos impostos para aproveitar o crescimento com impostos diferidos.
• Uma conta Roth IRA é uma conta para a qual você contribui após os impostos para desfrutar de saques isentos de impostos mais tarde.
• Um Plano de Correspondência de Incentivo de Poupança para Funcionários, ou SIMPLE, IRA permite que funcionários de pequenas empresas guardem dinheiro e recebam contribuições espelhadas de sua empresa.
• A SimplifiedEmployee Pension, ou SEP, IRA permite que os proprietários de empresas configurem contas de aposentadoria tradicionais do IRA para si mesmos e para seus funcionários. O funcionário não contribui, mas recebe 100 por cento do investimento ou da propriedade do dinheiro do plano.

Tipos de Distribuições e Exceções de Retirada Antecipada do IRA

Uma retirada precoce ou prematura é quando você tira dinheiro de um IRA antes dos 59 anos e meio de idade. É essencial distinguir essas retiradas antecipadas tradicionais e Roth IRA de retiradas qualificadas ou não penalizadas. A melhor fonte de informação é a Seção 72(t) do Código de Receita Interna, mais comumente conhecida como Regra 72t. Essa lei define inúmeras brechas, como quando

• Proprietários de um IRA,
• Os saques antecipados tradicionais ou Roth IRA são feitos em uma série de pagamentos periódicos substancialmente iguais, ou SEPPs,
• As distribuições antecipadas de um IRA vão para contas médicas não reembolsadas, residências pela primeira vez ou ensino superior, ou
• Um beneficiário do IRA é um reservista militar qualificado que recebe distribuições.

Distribuição Mínima Requerida (RMD)

Mesmo que tomar uma distribuição antecipada de um IRA seja geralmente desaprovado pelo IRS, esses veículos de aposentadoria não devem continuar. Embora você tenha permissão para retirar mais, você pode pagar uma multa de 50% por retirar menos do que o mínimo. As regras RMD não se aplicam aos RothIRAs.

Distribuições antecipadas de dificuldades de um IRA

Essas retiradas ocorrem em resposta a uma necessidade financeira imediata e pesada. Pense em compras de emergência de último recurso, como cobrir a mensalidade do seu filho depois de ser demitido ou pagar sua hipoteca para evitar a execução duma hipoteca.

Série de pagamentos periódicos substancialmente iguais (SEPPs)

Esses planos de pagamento permitem que você contorne as leis 72t para evitar a penalidade do imposto de renda. O problema é que você não recebe o dinheiro de uma só vez. O dinheiro é dividido em uma série de pagamentos que duram pelo menos cinco anos ou até você atingir a idade de 59 anos e meio.

Embora não sejam bons para esquecer dinheiro rapidamente, esses planos incluem uma variedade de opções de cálculo que permitem personalizar seus saques. As fórmulas envolvem algumas amortizações complicadas, no entanto, pode ser sensato solicitar aconselhamento jurídico antes de tentar estabelecer um plano.

Retiradas por óbito

A penalidade de distribuição antecipada continua apenas durante toda a sua vida. Após sua morte, seus beneficiários podem fazer saques antecipados do seu IRA sem incorrer nos 10% extras.

Retiradas antecipadas por invalidez

Exceções de distribuição de IRA com base em deficiência se aplicam quando um proprietário de IRA sofre uma incapacidade total e permanente. Os padrões para provar que você fez uma retirada antecipada do Roth IRA isento são altos. Você tem que obter um médico para atestar que sua deficiência é tão grave que você não pode manter um emprego remunerado.

Retiradas de educação

Você pode receber uma distribuição antecipada de um IRA e não pagar multa se a retirada for destinada a uma despesa qualificada de ensino superior. Em outras palavras, você pode pagar suas próprias mensalidades ou de seus parentes, taxas de atividades estudantis e alguns outros custos associados.

Embora a regra 72t não defina totalmente todas as despesas qualificadas, é melhor ser cauteloso. Por exemplo, coisas como livros não são cobertas, embora pareça que possam se qualificar para a distribuição antecipada de uma exceção de despesas de educação do IRA.

De quanto será a penalidade de distribuição antecipada?

Geralmente é fácil estimar sua penalidade por fazer uma distribuição antecipada de um IRA. Com as variedades tradicional, SEP e Roth, são 10% a mais da carga tributária que você normalmente incorreria para uma determinada retirada. Em outras palavras, seus danos de retirada antecipada tradicional e Roth IRA irão variar dependendo de quando você retirar.

Calcular a penalidade em uma distribuição antecipada do anIRA fica um pouco mais envolvido com os IRAs SIMPLES. Se o seu plano tiver menos de dois anos no momento em que você fizer a retirada antecipada, a penalidade aumentará para 25%. Depois disso, você pagará os 10% padrão.

Outras 72t exceções às penalidades de distribuição antecipada

Existem algumas outras maneiras de evitar penalidades de distribuição prematura. Embora nem todas sejam situações ideais para se encontrar, é bom saber quando as distribuições são permitidas.

Idade

Esperar até chegar aos 59 anos e meio é a opção mais simples para evitar penalidades. É também a maneira mais inteligente de gerenciar sua conta de uma perspectiva de construção de riqueza. Como leva tempo para acumular patrimônio, é melhor deixar seu IRA sozinho enquanto amadurece.

Inscrição automática

Se você tiver benefícios futuros do SIMPLE IRA devido às práticas de inscrição automática de seu empregador, poderá ser elegível para saques permissivos sem penalidade. Muitos planos de inscrição automática permitem que você modifique termos específicos, como alterar o valor da contribuição. Fazer ajustes pode alterar seus direitos de retirada, no entanto, leia o contrato cuidadosamente antes de iniciar uma distribuição antecipada de um IRA.

Primeira compra de casa

A regra 72t permite que você pegue uma distribuição antecipada de um IRA e use-a para pagar pela primeira casa. Esta exceção de multa de distribuição antecipada é limitada a $ 10.000 do preço da propriedade. Para se tornar um comprador de primeira casa elegível, você não pode ter possuído uma casa ou ter participado em uma nos últimos dois anos.

IRS Impostos

Em problemas fiscais? Se o IRS cobrar seu plano de aposentadoria e remover parte do dinheiro, isso não conta como uma distribuição antecipada de uma retirada antecipada do IRA ou Roth IRA.

Medicina

Algumas pessoas evitam o imposto adicional sobre distribuições antecipadas usando saques antecipados tradicionais ou Roth IRA para cobrir despesas médicas. Outros pagam seus prêmios de seguro saúde durante os períodos de desemprego e deixam para suas carteiras o reequilíbrio e a recuperação.

Contanto que você não seja reembolsado por essas despesas, elas são motivos potencialmente isentos de penalidade para desistir. Suas contas médicas simplesmente precisam exceder 10% de sua renda bruta ajustada, ou AGI. Você pode usar a distribuição antecipada de um Roth IRA para pagar o valor da conta menos o valor da AGI de 10%.

Reservista Militar

Se você for um reservista militar qualificado que for destacado, poderá receber certas distribuições antecipadas de um IRA sem penalidade. Essas distribuições devem ocorrer durante seu período de serviço ativo. Com saques do tipo empréstimo Roth IRA, você tem um tempo limitado para reembolsar o dinheiro.

Contribuições IRA devolvidas

Você pode obter uma distribuição antecipada de um IRA para recuperar nossas contribuições de aposentadoria anteriores se fizer isso antes da data de vencimento estendida de sua declaração de imposto para aquele ano. Esta exceção às penalidades de retirada tradicionais e Roth IRA não se aplica a nenhum dos ganhos que você obtém de suas contribuições.

Rolagens

Um rollover é o processo de transferência de dinheiro entre planos de aposentadoria. Para evitar a penalidade associada a uma distribuição antecipada de um IRA, você pode realizar um rollover no plano. Em outras palavras, você transferirá fundos de um IRA tradicional para um Roth IRA no mesmo plano.

Quer usar sua distribuição antecipada de um IRA para diversificar com outros tipos de planejamento de aposentadoria? Você pode evitar a penalidade para saques antecipados tradicionais e Roth IRA contribuindo com as distribuições para outros IRAs, 401(k)s ou planos de aposentadoria igualmente qualificados. Apenas certifique-se de finalizar cada transferência de rollover dentro de 60 dias após o recebimento da distribuição antecipada de um IRA.

Um ponto a ser lembrado sobre rollovers é que planos individuais podem colocar suas próprias limitações em certas atividades de transferência. A lei também o impede de reverter um rollover após o fato, então planeje com sabedoria.

Retiradas antecipadas do Roth IRA vs. Distribuições antecipadas tradicionais do IRA

Nem todas as distribuições prematuras são iguais. Com um RothIRA, você tem muito mais clemência. Graças ao fato de que você já pagou impostos sobre suas contribuições, você não tem muito motivo para se preocupar com problemas de saque antecipado do Roth IRA, desde que não esteja retirando nenhum lucro, como juros ou dividendos.

Se você está confuso com a distinção, lembre-se de que suas contribuições são limitadas aos fundos que você depositou em seu RothIRA. Todo o resto é lucro e inelegível para o intervalo de retirada antecipada do Roth IRA.

Tradicional vs. Roth IRA:prazos de retirada

Até agora, você deve ter adivinhado que há um pequeno problema. Para se qualificar para as exceções de distribuição do IRA, seus saques Roth devem ocorrer não antes de cinco anos após a abertura da conta.

Usando uma distribuição antecipada de um IRA para impulsionar seu plano de aposentadoria

A regra 72t não deve ser a única coisa com a qual você se preocupa ao decidir se deve iniciar uma retirada antecipada do RothIRA ou receber uma distribuição antecipada de um IRA. Penalidades à parte, tomar certas distribuições prematuras pode ser uma decisão muito acertada, especialmente quando permite que você busque alternativas de investimento mais lucrativas.

Saber quando arriscar uma retirada antecipada do Roth IRA é muito mais fácil quando você é um investidor informado. Com o M1 Finance, você obtém insights que o mantêm a par do ciclo de vida da sua conta de aposentadoria, por isso é mais fácil evitar erros. Ter acesso a qualquer hora e em qualquer lugar a um painel poderoso e dados de investimento inteligentes também permite que você crie estratégias que aproveitem ao máximo diversos ativos, isenções fiscais do IRA e controle total do portfólio. Curioso como as exceções de retirada antecipada do IRA podem afetar seu portfólio? Fique a par do seu futuro económico inscrevendo-se agora no M1 Finance.