Roth IRA:Explicação dos benefícios de crescimento e aposentadoria isentos de impostos

Quer crescimento do investimento isento de impostos? Quer mais controle sobre suas economias para a aposentadoria? Quer deixar uma herança maior? Nesse caso, você deve considerar contribuir ou converter suas economias de aposentadoria existentes em um Roth IRA .

Para pessoas que ainda não se aposentaram

A maior diferença entre um Roth IRA e um IRA tradicional é o tratamento fiscal das contribuições e retiradas. Com o Roth, as contribuições não são dedutíveis dos impostos, mas retiradas são isentos de impostos (desde que você siga as regras). Para o IRA tradicional, as contribuições podem ser dedutível; os investimentos crescem com impostos diferidos, mas os levantamentos são tributados como rendimento ordinário – a taxa mais elevada possível.

Para decidir o que é melhor para você, comece determinando se poderá deduzir contribuições para um IRA tradicional. Se você não estiver coberto por um plano de trabalho, uma contribuição para um IRA tradicional é totalmente dedutível. Se você estiver coberto, a dedutibilidade começa a ser eliminada gradualmente com uma renda bruta ajustada (AGI) de $ 55.000 para registradores individuais ($ 89.000 para casais) e desaparece completamente com um AGI de $ 65.000 ($ 109.000). Contribuir para o Roth é então uma tarefa óbvia, desde que você seja elegível (veja a ficha informativa abaixo).

Se você puder deduzir sua contribuição para o IRA tradicional, terá que fazer alguns cálculos para decidir se um IRA tradicional ou Roth faz mais sentido. A sabedoria convencional é que um IRA tradicional é melhor se sua faixa de impostos hoje for mais alta do que será na aposentadoria. Mas se faltam mais de 10 anos para a aposentadoria, este é um jogo de adivinhação. Escolha um Roth para todos os outros benefícios.

Outro bônus para os poupadores mais jovens:Contribuições para um Roth IRA pode ser retirado a qualquer momento, sem impostos e sem multas, mesmo se você não tiver atingido a idade de 59 anos e meio (mas você pagará uma multa de 10% sobre os ganhos que retirar antecipadamente). Portanto, se precisar do dinheiro antes disso, você poderá obtê-lo. Finalmente, existem duas outras diferenças importantes entre um IRA tradicional e um Roth IRA:Não há distribuições mínimas exigidas aos 70 anos e meio de um Roth IRA, e você pode contribuir além dessa idade, desde que tenha obtido renda.

Para aposentados

Como não há distribuições mínimas exigidas de um Roth, você pode permitir que seus investimentos cresçam sem impostos enquanto não precisar do dinheiro. E, ao contrário das distribuições de um IRA tradicional, as distribuições não tributáveis ​​de um Roth IRA não são incluídas no cálculo que determina se os seus benefícios da Segurança Social serão tributados, o que pode significar o dobro da poupança fiscal.

Para herdeiros

O tratamento fiscal dos IRAs é o mesmo para proprietários e beneficiários. Qualquer pessoa que herdar um IRA tradicional terá que pagar imposto de renda normal sobre as distribuições. Não é assim com o Roth. A conta ainda manterá seu status de isenção de impostos. E nada diz “eu te amo” como dar a alguém uma poupança para a aposentadoria isenta de impostos. (Tenha em mente que todas as contas, IRAs ou outras, estão sujeitas ao imposto sobre heranças se o valor combinado dos activos de um falecido exceder o montante de exclusão, que é de 3,5 milhões de dólares em 2009.)

Fatos rápidos sobre Roth IRA

Quem pode contribuir? Qualquer pessoa com rendimentos auferidos. A elegibilidade começa a ser eliminada gradualmente para contribuintes solteiros com renda bruta ajustada acima de US$ 105.000 e contribuintes casados ​​acima de US$ 166.000.

Com quanto posso contribuir em 2009? US$ 5.000 (mais outros US$ 1.000 se você tiver 50 anos ou mais).

As contribuições são dedutíveis nos impostos? Não.

Como as retiradas são tributadas? Eles são isentos de impostos, desde que você tenha 59 anos e meio ou mais e a conta esteja aberta há pelo menos cinco anos.

Devo sacar dinheiro aos 70 anos e meio? Não.

Por que é chamado de “Roth”? Nomeado em homenagem ao senador de Delaware William Roth Jr. (também conhecido por liderar investigações sobre gastos excessivos do Pentágono que revelaram a infame chave inglesa de US$ 9.600 e o assento de vaso sanitário de US$ 640).

Por que é tão bom para resfriados? Você está pensando em “caldo”.

Você deve converter para um Roth IRA?

Um IRA tradicional pode ser convertido em um Roth IRA por qualquer pessoa cuja renda bruta ajustada modificada seja inferior a US$ 100.000. O valor convertido contará como rendimento ordinário tributável no ano da conversão (a menos que o IRA contenha contribuições não dedutíveis). Mas para muitas pessoas, essa redução fiscal de um ano vale os anos subsequentes de crescimento isento de impostos.

Aqui estão os fatores a serem considerados:

• Geralmente, converta apenas se puder pagar os impostos de outras fontes que não os fundos convertidos, especialmente se você tiver menos de 59 anos e meio e tiver que pagar uma multa de 10% sobre o dinheiro que retirou para pagar os impostos.
• Se você está perto da aposentadoria e espera estar em uma faixa de impostos muito mais baixa, a conversão provavelmente não valerá a pena. Isso também é verdade se a conversão o levar a uma faixa mais alta do que aquela em que você estará quando retirar dinheiro do Roth.
• Se você está em uma faixa de impostos mais baixa agora, mas as distribuições mínimas exigidas aos 70 anos e meio o levarão a uma faixa mais alta, converter partes de seu IRA tradicional em um Roth ao longo de alguns anos (conversões parciais são aceitáveis) pode suavizar seus impostos.
• Se você espera pagar impostos sobre heranças, uma conversão economizará o dinheiro de seus herdeiros porque os impostos que você paga hoje reduzirão seu patrimônio, e os ativos em um Roth para seus herdeiros estarão sujeitos a impostos sobre heranças, mas não a impostos sobre a renda.

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Para obter mais informações sobre as maravilhas de Roth, confira a série Get Rich Slowly sobre Roth IRAs:O que é um Roth IRA e por que você deveria se importar?, Como iniciar um Roth IRA (e onde fazê-lo), Quais investimentos são melhores para um Roth IRA e Perguntas e respostas sobre Roth IRAs.

Robert Brokamp

Como ex-consultor financeiro e professor de inglês, era inevitável que Robert Brokamp um dia escrevesse sobre gestão de dinheiro. Suas reflexões sobre aposentadoria, investimentos, orçamento e almofadas de gritos podem ser encontradas no Fool.com e em várias outras publicações, incluindo Get Rich Slowly e Newsweek.

Ele foi um contribuidor do The Motley Fool's Money After 40 and Million Dollar Portfolio, o coautor do The Motley Fool Personal Finance Workbook, o autor do The Motley Fool's Guide to Paying for School e é o editor do serviço de boletim informativo Motley Fool Rule Your Retirement.

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