Contas de poupança para educação da Coverdell:como funcionam e onde conseguir uma

A dívida estudantil nacional está em alta, com mensalidades e taxas por um único ano em uma faculdade particular de quatro anos custando em média US $ 36, 880 em 2019-2020, de acordo com o College Board.

Conseguir um diploma pode ser caro, mas você pode ajudar seu filho a se preparar para o colégio financeiramente - e possivelmente minimizar sua dívida - contribuindo para um plano de poupança para a faculdade, como uma conta poupança para educação da Coverdell, ou ESA.

Investir na educação do seu filho com um Coverdell ESA tem algumas vantagens, incluindo o tratamento fiscal preferencial e a flexibilidade de usar o dinheiro para pagar o ensino fundamental ou médio.

Descubra como funcionam as contas de poupança para educação da Coverdell e como elas se comparam a outros planos de poupança para universidades populares.

• O que é uma conta poupança para educação Coverdell, e como funciona?
• Onde posso abrir uma conta poupança para educação?
• Qual é a diferença entre uma conta poupança para educação e uma conta 529?

O que é uma conta poupança para educação Coverdell, e como funciona?

Um Coverdell ESA é uma conta com imposto diferido que permite economizar para a educação de uma criança. Porque é imposto diferido, você não terá que enfrentar quaisquer impostos potenciais sobre os fundos até que eles sejam distribuídos (e se as distribuições forem menores ou iguais às despesas educacionais qualificadas para o ano determinado, você não deverá pagar impostos sobre eles).

Há um limite para o quanto você pode contribuir a cada ano. E você terá que designar um beneficiário menor de 18 anos ou com necessidades especiais.

Vamos dar uma olhada em como funcionam as contas de poupança para educação da Coverdell, respondendo a algumas perguntas comuns.

Quem pode contribuir, e qual é o limite de contribuição?

Se você tiver uma renda bruta ajustada modificada de menos de US $ 110, 000 ($ 220, 000 para casais que preenchem uma declaração de imposto conjunta), você pode contribuir para um Coverdell ESA. Pais, avós e até amigos da família podem fazer contribuições para a educação da criança, contanto que atendam a esses limites de renda.

Organizações, incluindo fundos e corporações, pode contribuir também, de acordo com o IRS.

O limite anual de contribuição é normalmente $ 2, 000 por ano para cada beneficiário designado, embora o limite possa ser reduzido dependendo de sua renda.

Mas é importante saber que o limite de contribuição total é por beneficiário, e não por conta. Então, se um pai, avós e tias abrem Coverdell ESAs separados para a mesma criança, a total as contribuições para as três contas combinadas não podem ser mais de $ 2, 000 por ano (assumindo que cada contribuinte atenda aos requisitos de renda aplicáveis).

E assim que o beneficiário completar 18 anos, você não pode fazer mais contribuições para a conta da Coverdell, a menos que o beneficiário tenha necessidades especiais.

Que despesas uma conta poupança para educação da Coverdell pode pagar?

ACoverdell ESA pode ser usado para pagar despesas educacionais qualificadas em uma “instituição educacional qualificada”. Isso inclui escolas primárias e secundárias - ESAs não são apenas para o ensino superior.

Escola primária ou secundária, a ESA pode pagar por ...

• Taxas e encargos
• Livros, suprimentos e equipamentos
• Academictutoring
• Serviços de necessidades especiais (para beneficiários com necessidades especiais)
• Computadores e equipamentos de informática

E cobrirá os seguintes itens, se a escola primária ou secundária exigir deles (mesmo que a escola forneça às custas do aluno):

• Uniformes
• Roomand board
• Transporte
• Itens e serviços suplementares, incluindo programas de dias prolongados

Para alunos que frequentam uma faculdade, universidade ou escola profissional, um ESA pode ser usado para ...

• Taxas e encargos
• Livros, suprimentos e equipamentos
• Serviços de necessidades especiais (para beneficiários com necessidades especiais em uma escola elegível)
• Despesas de hospedagem e alimentação para alunos matriculados na escola pelo menos meio período
• Computador e software de computador

Quando os fundos devem ser retirados?

Quaisquer ativos deixados na conta Coverdell devem ser distribuídos até o beneficiário designado completar 30 anos - a menos que o beneficiário tenha necessidades especiais. Se o beneficiário morrer, o restante dos bens deve ser distribuído em até 30 dias após sua morte.

Quais são os benefícios fiscais de um Coverdell ESA?

Você terá que contribuir para um Coverdell ESA usando dólares após os impostos, e suas contribuições não são dedutíveis de impostos. Mas, como observa o IRS, suas contribuições são impostos diferidos, para que seu dinheiro continue a crescer em sua conta sem impostos até que você esteja pronto para fazer um saque.

As retiradas da conta são isentas de impostos E se eles são usados ​​para despesas qualificadas e não excedem as despesas anuais de educação qualificada do beneficiário.

Se as distribuições não forem usadas para despesas educacionais qualificadas, pelo menos uma parte da distribuição é normalmente considerada receita tributável, e você pode estar sujeito a uma multa adicional de 10%.

E se o beneficiário não for para a faculdade ?

Se o beneficiário designado decidir não ir para a faculdade, você pode transferir a conta para um membro da família sem consequências fiscais, dependendo da idade do beneficiário, entre outras coisas.

Onde posso abrir uma conta poupança para educação?

Você pode abrir um Coverdell ESA em alguns bancos, corretoras ou sociedades de fundos mútuos. Como parte da conta, você pode optar por determinados produtos de investimento. Aqui estão alguns exemplos.

• Charles Schwab: Schwab não tem contas mínimas, tornando simples começar a economizar.
• TD Ameritrade: Com TD Ameritrade, não há mínimos de conta. Você pode investir em ações, títulos e fundos mútuos.
• Wells Fargo: Você pode abrir um Coverdell ESA com Wells Fargo, mas o investimento mínimo pode variar de $ 0 a $ 100, 000, dependendo da conta.

Qual é a diferença entre uma conta poupança para educação e uma conta 529?

Se você está economizando para a educação de uma criança, você também pode decidir abrir um plano 529, também conhecido como programa de ensino qualificado, que está em nossa lista dos melhores planos de poupança para faculdade.

Se você está tentando comparar essas contas, considere essas diferenças.

• Restrições de renda - Coverdells têm um limite de renda para serem elegíveis para contribuir. Mas os planos 529 não têm restrições de renda para indivíduos.
• Limites de contribuição - Ao contrário de Coverdell ESAs, Os planos 529 também não têm um limite de contribuição definido. Em vez de, o IRS diz que as contribuições para um 529 não podem ser mais do que o valor necessário para pagar as despesas de educação qualificadas. Porém, alguns estados têm limites diferentes, por isso é melhor verificar o plano que você deseja abrir.
• Usos potenciais - 529 distribuições de plano podem ser usadas para pagar despesas de educação pós-secundária qualificadas, como mensalidades e taxas. Mas se você quiser usar o dinheiro para o ensino fundamental ou médio, existem algumas limitações. Por exemplo, você pode sacar apenas até $ 10, 000 por ano para pagar as mensalidades (e apenas as mensalidades) do ensino fundamental ou médio. Comparado com um Coverdell ESA, muitas outras categorias de despesas podem ser cobertas. A Coverdell ESA também pode permitir que você retire mais por ano para despesas educacionais qualificadas para o ensino fundamental privado, ensino médio ou médio.
• Impostos - Contribuições qualificadas para os planos Coverdell ESAs e 529 são impostos diferidos e não dedutíveis em seus impostos de renda federais. E as distribuições qualificadas para ambos os planos de poupança são isentas de impostos, desde que você as use em despesas qualificadas (caso contrário, elas estão sujeitas a uma multa de 10%).

Se você quiser maximizar sua economia, você pode abrir um plano Coverdell ESA e um plano 529. Você pode contribuir para os dois tipos de conta no mesmo ano para o mesmo beneficiário designado (enquanto, várias contas do mesmo tipo seriam limitadas).

Qual é o próximo?

Se você não tem certeza se uma conta poupança para educação Coverdell é a opção certa para você, considere essas três questões.

• Com quanto você planeja contribuir por ano? Olhe para o seu orçamento e pense no que é realista do ponto de vista da economia. Se você pode contribuir com até $ 2, 000 por ano, um Coverdell ESA pode ser uma opção inteligente se você atender aos requisitos de renda. Se você quiser contribuir com mais do que isso, um plano 529 não tem limite de contribuição anual, apenas limites de saldo vitalício que podem variar por estado.
• Você vai mandar seu filho para uma escola particular, ensino médio ou médio? Se você decidir enviar seu filho para uma escola particular de ensino fundamental ou médio - e estiver procurando cobrir outras despesas além das mensalidades - um ESA Coverdell pode ser a melhor opção. Isso porque os 529s só permitem a mensalidade como despesa qualificada para o ensino fundamental ou médio.
• Qual é a sua renda? As ESAs da Coverdell têm restrições de renda. Se o seu MAGI for superior a $ 110, 000 como pessoa física ou $ 220, 000 para arquivadores conjuntos, sua contribuição máxima será inferior a $ 2, 000 e será gradualmente eliminado.

Qualquer que seja a conta poupança da faculdade que você decidir, tente investir cedo - mesmo que seja apenas um pouco. Começar enquanto seu filho é pequeno dá ao seu dinheiro mais tempo para crescer (sem impostos!) Com juros compostos e flutuações de mercado. Você também pode consultar um consultor financeiro para ver o que é melhor para sua situação.