O que é Lucro vs Dinheiro?

Compreender a diferença entre lucro e caixa é muito importante no setor financeiro. O lucro é definido como receita menos todas as despesas de uma empresa em um determinado período, enquanto o fluxo de caixa é o dinheiro que entra e sai de / para uma empresa durante um determinado período de tempo.

O lucro é um indicador importante do sucesso geral do negócio, Considerando que o dinheiro é necessário para manter e operar o negócio diariamente com sucesso. É importante mencionar que, à longo prazo, a falta de lucro exerce um impacto negativo no fluxo de caixa da empresa.

Resumo Rápido

• Afinal, podemos concluir que dinheiro não é lucro e lucro não é dinheiro.
• Uma empresa pode ser lucrativa, mas não tem fluxo de caixa adequado.
• Para ter sucesso nos negócios, precisa-se tanto de lucros quanto de fluxo de caixa.

Exemplo Prático

Imagine uma situação em que um diretor se reúne com a equipe de contabilidade para revisar os pagamentos de impostos de uma empresa e, geralmente, sua situação financeira no final do ano fiscal Ano fiscal (FY) Um ano fiscal (FY) é um período de 12 meses ou 52 semanas usado por governos e empresas para fins contábeis para formular o anual. Acontece que a empresa teve um lucro significativo em comparação com os resultados do ano anterior. A equipe de contabilidade também relatou ao diretor que havia falta de dinheiro nas contas bancárias da empresa e, Portanto, não foi capaz de pagar imposto de renda sobre o lucro.

Para concluir o exemplo acima, as empresas geram lucro, embora sejam negativas em dinheiro, quando outros geram muito fluxo de caixa, mas não seja lucrativo. As empresas precisam de dinheiro o tempo todo, e eles podem sobreviver com ele mesmo que não tenham lucro.

Nem é preciso dizer que o lucro é absolutamente viável para o crescimento de uma empresa. Se não houver lucro a longo prazo, uma empresa listada publicamente verá uma queda no preço de suas ações, o que deixará os potenciais investidores com medo de considerar um investimento na empresa. O dinheiro também é uma ferramenta necessária para a sobrevivência de uma empresa no curto prazo.

O que é lucro?

Lucro, também chamado de renda líquida; renda líquida; renda líquida é um item de linha chave, não apenas na demonstração de resultados, mas em todas as três demonstrações financeiras principais. Enquanto isso é alcançado, é uma métrica chave que determina o sucesso de uma empresa. Representa o valor restante após a dedução de todos os custos necessários para incorrer para gerar receita. Por exemplo, se sua renda mensal for $ 15, 000 e custa US $ 10 para sua empresa, 000 para gerar esses $ 15, 000, então seu lucro é igual a $ 15, 000 - $ 10, 000 = $ 5, 000 .

Existem dois tipos de lucro:

1. Lucro bruto

O lucro bruto é o lucro obtido após a subtração do Custo dos Produtos Vendidos (CPV) O Custo dos Produtos Vendidos (CPV) O Custo dos Produtos Vendidos (CPV) mede o “custo direto” incorrido na produção de quaisquer bens ou serviços. Inclui o custo do material, custos diretos ou diretamente atribuíveis à fabricação do produto ou à prestação do serviço. A fórmula é muito simples:

Lucro bruto =receita (vendas) - COGS

2. Lucro líquido

O lucro líquido serve como um reflexo mais preciso da lucratividade de uma empresa em comparação com o lucro bruto, porque contabiliza quaisquer passivos além do COGS, como vendas, geral e administrativo (SG&A) SG &ASG &A inclui todas as despesas não relacionadas à produção incorridas por uma empresa em qualquer período. Inclui despesas como aluguel, anúncio, custos de marketing, custos de pesquisa e desenvolvimento (P&D), despesa de juros, e pagamentos de impostos.

A fórmula exata para o lucro líquido é a seguinte:

Lucro líquido =Receita - CPV - Despesas operacionais - Despesa de juros - Impostos

Onde:

• Receita - O volume total de vendas do produto
• COGS - Custos de fabricação das mercadorias vendidas
• Despesas operacionais - custos de funcionários, custos administrativos, custos de pesquisa e desenvolvimento (P&D)
• Despesa de juros - serviço da dívida ou pagamentos de juros sobre a dívida pendente
• Impostos - Federais, Estado, renda local, e impostos sobre a folha de pagamento

O que é fluxo de caixa?

O fluxo de caixa representa a quantidade total de dinheiro que entra e sai de / para uma empresa durante um determinado período de tempo. É uma boa métrica para identificar as perspectivas de curto e longo prazo da empresa.

O fluxo de caixa pode ser positivo ou negativo. O fluxo de caixa é positivo quando a empresa recebe mais fundos do que envia como pagamentos, e negativo quando paga mais dinheiro do que recebe.

Tipos de fluxo de caixa

Todos os tipos de fluxo de caixa aparecem na demonstração do fluxo de caixa de uma empresaDemonstração do fluxo de caixa Uma demonstração do fluxo de caixa contém informações sobre quanto dinheiro uma empresa gerou e usou durante um determinado período. Os três tipos de fluxos de caixa são os seguintes:

1. Fluxo de caixa das atividades operacionais

O fluxo de caixa das atividades operacionais representa o fluxo de caixa gerado pela execução das atividades de negócios principais durante um período de tempo. As atividades operacionais incluem geração de receita, pagando custos, e financiamento de capital de giro.

2. Fluxo de caixa das atividades de investimento

O fluxo de caixa das atividades de investimento é o fluxo de caixa que entra e sai de / para uma empresa a partir de investimentos feitos durante um período de tempo específico.

As atividades de investimento podem incluir investimentos em ativos de longo prazo, como propriedade, plantar, e equipamentos (PP&E), aquisições de negócios (buyouts), etc.

3. Fluxo de caixa das atividades de financiamento

O fluxo de caixa das atividades de financiamento é o fluxo de caixa gerado pela emissão e reembolso de ações ou dívidas, pagamentos de dividendos, recompra de ações, etc, que são reconhecidas como atividades de financiamento.

Mais recursos

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