Declarações de impostos:o que são e como funcionam?

Divulgação:Esta postagem contém links de afiliados, o que significa que recebemos uma comissão se você clicar em um link e comprar algo que recomendamos. Confira nosso  política de divulgação  para mais detalhes.

Se você fizer renda suficiente a cada ano, terá que apresentar declarações de impostos ao governo federal e, dependendo de onde você mora, ao seu estado. O objetivo é que o Internal Revenue Service (IRS) saiba quanto dinheiro você ganhou durante o ano anterior.



O preenchimento de declarações de impostos lhe dirá se você deve dinheiro ao governo ou se eles devem a você porque você pagou muito em impostos durante o ano.



O nível básico de renda que exige que você apresente declarações de impostos estaduais ou federais varia. Pessoas solteiras com menos de 65 anos devem declarar impostos em 2022 se ganharam US$ 12.550 ou mais em 2021, enquanto os casados ​​e arquivados em conjunto devem declarar impostos se ganharam pelo menos US$ 25.100 durante o ano.



Arquivar suas declarações de imposto de renda federal e estadual realmente não é tão complicado se você entender como essas declarações funcionam e quais informações o governo deseja. À medida que você continua a ganhar renda a cada ano, declarar seus impostos se tornará pouco mais do que um ritual anual irritante.

O que é uma declaração de imposto?

O objetivo de uma declaração de imposto é simples:é uma série de formulários que você preenche para mostrar ao governo quanto dinheiro você ganhou e quanto já pagou de impostos durante o ano.



Armado com essas informações, o IRS e os órgãos fiscais do governo estadual podem determinar se você pagou impostos suficientes ao longo do ano ou se deve mais dinheiro ao governo. Esses órgãos também usarão suas declarações fiscais para determinar se você deve um reembolso.



Se você é um empregado horista ou assalariado, seu empregador retém uma porcentagem de seu pagamento a cada período de pagamento para cobrir os impostos que você deve ao governo. Dependendo de quanto seu empregador retém, você pode acabar pagando muito em impostos durante o ano.



Se isso acontecer, você deve ser reembolsado. Você pagou a mais ao longo do ano, então o governo lhe devolverá o valor que você pagou a mais.



Você terá que apresentar suas declarações de impostos estaduais e federais uma vez por ano. Normalmente, você deve enviar suas declarações de imposto do ano anterior até o final do dia 15 de abril do ano atual. Mas se esse dia cair em um fim de semana ou feriado federal, o Dia do Imposto será movido para o próximo dia útil.

Como funcionam as declarações fiscais?

Seja você um empregado assalariado ou horista, ou um freelancer ou contratado independente, você registrará seus impostos preenchendo o Formulário 1040 do IRS.



Você informará seus rendimentos e deduções fiscais neste formulário. Sua renda inclui dinheiro que você ganha com salários, salário, gorjetas, dividendos, pensão alimentícia, renda comercial, ganhos de capital, distribuições de contas de aposentadoria individual (IRA), benefícios da Previdência Social e outras fontes de dinheiro.



Você também pode reivindicar deduções que reduzem sua renda tributável anual. As deduções permitidas podem incluir pagamentos que você fez ao longo do ano para um IRA, o dinheiro que você pagou em juros sobre empréstimos estudantis e quaisquer contribuições feitas para um plano de saúde.



Quando você subtrai suas deduções de sua renda anual, chega à sua renda bruta ajustada. Este é o seu rendimento tributável, o rendimento sobre o qual você deve pagar impostos.



Muitos contribuintes terão que apresentar declarações de impostos tanto para o governo federal quanto para o governo estadual. Isso porque a maioria dos estados exige que seus residentes paguem imposto de renda.



Em 2021, apenas nove estados não cobravam imposto de renda. Sete desses estados – Alasca, Flórida, Nevada, Dakota do Sul, Texas, Washington e Wyoming – não cobram nenhum imposto de renda. New Hampshire e Tennessee não cobram imposto de renda sobre os salários de seus residentes, mas tributam a renda e os juros de investimentos.



Algumas cidades maiores também cobram impostos por trabalhar e/ou residir nelas. Verifique as diretrizes da sua cidade para ver se isso se aplica antes de arquivar.

Impostos Federais

Os impostos federais são o dinheiro que você deve ao governo federal a cada ano. O mais comum deles é o imposto de renda. O governo coleta dinheiro ao longo do ano, retirando-o do seu salário. Esses impostos são usados ​​para ajudar o governo a financiar tudo, desde as Forças Armadas dos EUA até a Previdência Social, Medicare e Medicaid.



Se você é um trabalhador autônomo, contratado independente ou freelancer, o governo não vai tirar dinheiro do seu salário ao longo do ano. Em vez disso, você é responsável por fazer pagamentos trimestrais de impostos ao governo federal na forma de pagamentos de impostos estimados.



Você estima quanto deve ao governo em impostos durante o ano e, em seguida, faz quatro pagamentos ao longo do ano para igualar esse valor. Os pagamentos de impostos trimestrais geralmente são devidos em 15 de abril, 15 de junho, 15 de setembro e 15 de janeiro do ano seguinte.



Pagar impostos como trabalhador autônomo pode ser complicado. Você terá que estimar quanto deve. Se você pagar demais, poderá se qualificar para um reembolso. Se você pagar muito pouco, ficará devendo dinheiro ao governo federal no Dia do Imposto.



É importante, também, entender sua faixa de imposto. Dependendo de sua renda e status de arquivamento, seu dinheiro será tributado a uma taxa diferente. Atualmente, existem sete faixas de tributação:10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% e 37%.



Se você cair na faixa de 35%, sua renda será tributada em 35%. Se você cair na faixa de 12%, sua renda será tributada em 12%.



O gráfico abaixo faz um bom trabalho explicando qual será sua faixa de imposto de renda de 2021, dependendo da sua renda.

Conjunto de Imposto de Renda 2021

Taxa de imposto	Único	Conjunto de arquivamento casado	Chefe de família
10%	US$ 0 - US$ 9.950	US$ 0 - US$ 19.900	$ 0 - $ 14.200
12%	$ 9.951 - $ 40.525	$ 19.901 - $ 81.050	$ 14.201 - $ 54.200
22%	$ 40.526 - $ 86.375	$ 81.051 - $ 172.750	$ 54.201 - $ 86.350
24%	$ 86.376 - $ 164.925	$ 172.751 a - $ 329.850	$ 86.351 - $ 164.900
32%	$ 164.926 - $ 209.425	$ 329.851 - $ 418.850	$ 164.901 - $ 209.400
35%	$ 209.426 - $ 523.600	$ 418.851 - $ 628.300	$ 209.401 - $ 523.600
37%	$ 523.601 e superior	$ 628.301 e superior	$ 523.601 e superior

Impostos Estaduais

Dependendo de onde você mora, você também terá que apresentar declarações de impostos estaduais. Quanto você vai pagar depende da abordagem adotada pelo seu estado.



Alguns estados impõem um imposto fixo. Esses estados tributam todos os rendimentos com a mesma alíquota, não importa quanto as pessoas ganhem ao longo do ano. Outros estados contam com um imposto progressivo. Eles, como o governo federal, cobram taxas de imposto mais altas para aqueles que ganham renda mais alta.



Por exemplo, Illinois cobra uma taxa de imposto fixa de 4,95%, o que significa que você pagará essa porcentagem de sua renda bruta ajustada em impostos. Indiana também cobra uma taxa fixa, mas sua taxa é de apenas 3,23%.



O Alabama, por outro lado, cobra uma alíquota progressiva de imposto de renda que varia de 2 a 5%, dependendo da sua renda. Connecticut cobra uma taxa de imposto de 3 a 6,99%, dependendo de qual das sete faixas de imposto você se enquadra.

Como arquivar declarações fiscais

Sentar-se para arquivar manualmente ou arquivar seus impostos pode parecer intimidador, mas você pode facilitar o processo se coletar suas informações financeiras e pessoais importantes antes de iniciar seu formulário 1040.

Documentos necessários para arquivar sua declaração de imposto

Para começar, você precisará fornecer informações pessoais básicas, como o número do Seguro Social ou número de identificação fiscal e a data de nascimento de todos em seu retorno. Isso normalmente inclui seus números e data de nascimento, é claro, mas também os de seu cônjuge e dependentes.



Você também precisará de suas informações de renda e investimento. Você obterá essas informações de vários formulários que devem ser enviados a você antes de declarar seus impostos. Seu formulário W-2 mostra quanto você ganhou durante o ano anterior e quanto de seus ganhos foram retidos para impostos. Seu empregador deve enviar este formulário até fevereiro de cada ano.



Você também precisará das informações da sua conta bancária mostrando quantos juros você ganhou em suas contas de poupança. Se você fez contribuições para um IRA, você precisará do Formulário 5498, fornecido pela instituição financeira que oferece seu IRA e um que mostra quanto você contribuiu durante o ano anterior.



O formulário 1098-E também é importante. Ele lista quantos juros você pagou em empréstimos estudantis. Se você tiver uma hipoteca, o Formulário 1098 mostra quanto você pagou de juros sobre esse empréstimo. Ambos os formulários são importantes porque você pode deduzir esses juros em seus impostos.


Se você é autônomo, precisará de seus formulários 1099. Esses formulários são enviados a você por qualquer cliente que pagou US$ 600 ou mais durante o ano anterior. Você precisará relatar esses números em suas declarações de imposto como renda. Se você recebeu dividendos, precisará inserir os números listados no Formulário 1099-DIV. E se você recebeu algum dinheiro ou benefícios do governo, essa renda será listada no Formulário 1099-G.

Status de arquivamento de declaração de imposto

Você também terá que determinar seu status de arquivamento. Isso é importante porque ajuda a determinar quanto de imposto de renda você pagará. Você pode arquivar como:

• Único: Você entrará como contribuinte solteiro se não for casado e não estiver sendo declarado dependente nas declarações de impostos de outra pessoa. Os contribuintes solteiros são elegíveis para uma dedução padrão de US$ 12.550 para o ano fiscal de 2021.
• Apresentação de casados ​​em conjunto: A maioria das pessoas casadas entra nesta categoria. Isso permite que eles arquivem uma declaração de imposto conjunta. Se você arquivar nesta categoria, sua dedução padrão para o ano fiscal de 2021 é de US$ 25.100.
• Casado declarando separadamente: Os casais também podem apresentar suas próprias declarações de impostos, informando apenas sua renda pessoal, deduções e créditos. A dedução padrão para os contribuintes que arquivam dessa forma é de US$ 12.550 para o ano fiscal de 2021.

Deduções fiscais

As deduções fiscais são valiosas. Você os deduz de sua renda bruta ajustável para o ano, o que significa que eles ajudam a reduzir sua renda tributável. Quanto mais deduções você reivindicar em sua declaração de imposto, menor será sua renda tributável e os impostos que você pagará. Apenas certifique-se de reivindicar apenas deduções às quais você tem direito legalmente.



A dedução mais comum é a dedução padrão. Esta é a quantidade de dinheiro que você pode deduzir de seus impostos se você não detalhar outras deduções. Se você arquivar como contribuinte único, a dedução padrão é de US$ 12.550 para o ano fiscal de 2021. Se você é casado e está declarando em conjunto, sua dedução padrão para o ano fiscal de 2021 é de $ 25.100. Isso significa que você pode deduzir tanto dinheiro dos impostos que deve.



Faz sentido reivindicar a dedução padrão se esse valor for maior que o valor total de outras deduções que você poderia reivindicar. Por exemplo, algumas deduções que você pode reivindicar são:

• Juros pagos em sua hipoteca
• Juros pagos em empréstimos estudantis
• Doações beneficentes que você fez
• Contribuições para IRAs e contas de poupança de saúde
• Despesas de trabalho autônomo

Se o seu status de arquivamento for único e essas outras deduções totalizarem mais de US$ 12.550, faz sentido renunciar à dedução padrão e detalhar suas deduções em suas declarações fiscais. Se essas deduções forem inferiores a US$ 12.550, faz mais sentido usar a dedução padrão.

Créditos fiscais

A terceira seção de sua declaração de imposto se concentra em créditos fiscais. Eles diferem das deduções de uma maneira importante:enquanto as deduções reduzem sua renda tributável, os créditos são subtraídos diretamente de sua conta fiscal total.



Se você devesse $ 12.000 em impostos e se qualificasse para um crédito fiscal de $ 5.000, sua conta de impostos cairia para $ 7.000.



Existem vários créditos fiscais diferentes. Por exemplo, se você adotou uma criança, pode se qualificar para o crédito fiscal de adoção. Esse crédito pode chegar a US$ 14.400 para cada criança adotada em 2021.



Se você tiver um filho dependente, poderá se qualificar para o crédito de imposto infantil. De acordo com o American Rescue Plan, todas as famílias trabalhadoras que ganham até US$ 150.000 como casal ou US$ 112.500 como pai solteiro podem receber US$ 3.000 por criança de 6 a 17 anos e US$ 3.600 por criança menor de 6 anos. Visite o site da Casa Branca para saber mais sobre o crédito fiscal atualizado para crianças e como se qualificar.



Finalmente, é hora de enviar seu retorno. Você pode arquivar sua declaração de impostos de várias maneiras. Você pode, é claro, optar por enviá-los para o IRS e seu governo estadual.



Você também pode arquivar seus formulários fiscais on-line.

O que é uma transcrição de declaração de imposto?

E se você precisar ver suas informações fiscais anteriores? Você pode fazer isso solicitando uma transcrição de declaração de imposto do IRS.



Uma transcrição de declaração de imposto é um resumo de suas informações anteriores de declaração de imposto, incluindo sua renda bruta ajustada, status de arquivamento e pagamentos de impostos que você fez.



Você pode solicitar uma transcrição de impostos do IRS sempre que quiser, e a agência não cobrará por eles. Você pode solicitar sua transcrição de declaração de imposto para o ano fiscal atual e os 3 anos anteriores. Essas transcrições podem ser usadas para ajudar a comprovar sua renda quando você estiver solicitando uma hipoteca, empréstimo estudantil ou outro tipo de empréstimo.


Existem vários outros tipos de transcrições fiscais fornecidas pelo IRS. Além da transcrição da declaração de imposto, a seguir estão exemplos de outras transcrições de impostos:

• Transcrição da conta fiscal: Semelhante à transcrição da declaração de imposto, esse tipo de transcrição mostra as alterações feitas após a apresentação da declaração de imposto original. A transcrição da conta fiscal está disponível para o ano fiscal atual e os 10 anos anteriores.
• Registro da transcrição da conta: Esse tipo de transcrição combina as transcrições da declaração de imposto e da conta de imposto em uma transcrição abrangente. O registro da transcrição da conta está disponível para o ano fiscal atual, bem como para os 3 anos anteriores.
• Transcrição de salário e renda: Esta transcrição mostra informações de documentos fiscais específicos, incluindo seu W-2, 1099, 1098 ou Formulário 5498. A transcrição de salário e renda também está disponível para o ano fiscal atual e até 10 anos anteriores.
• Verificação de carta não arquivada: Este documento é solicitado caso você não tenha apresentado declaração de imposto de renda no ano anterior. A verificação de carta de não arquivamento é a prova de que a Receita Federal não tem registro de sua declaração de imposto anterior. A carta está disponível para o ano fiscal atual e até 3 anos anteriores.

Por que você deve pagar impostos

Quando você deve impostos, é porque não foram pagos impostos suficientes ao longo do ano sobre a renda. Essa renda vem na forma de retornos de investimentos, contracheques, pensões e até cheques de estímulo.



A Lei de Cortes de Impostos e Empregos aprovada em 2017 exigia que as pessoas atualizassem seu formulário W-4. Se você não atualizou seu W-4, pode ser que menos impostos tenham sido retidos ao longo do ano.



Além disso, se você perdeu o trabalho devido à pandemia do COVID-19 e/ou ficou desempregado, pode estar devendo imposto sobre seus benefícios de desemprego.

Quando receberei meu reembolso de impostos?

Tem direito a reembolso do IRS? É compreensível que você queira receber esse dinheiro o mais rápido possível. O IRS diz que geralmente leva cerca de 3 semanas após receber sua declaração de imposto para que a agência envie seu reembolso.



Se você deseja que seu reembolso chegue em menos dias, inscreva-se no depósito direto com o IRS. A agência diz que isso resultará em uma entrega mais rápida de sua restituição de imposto.

O resultado final

Há uma razão pela qual as pessoas geralmente temem o Dia do Imposto:preencher suas declarações de impostos não é divertido. No entanto, o processo não é tão cansativo quanto você imagina. Se você reunir suas informações pessoais e financeiras antes de começar a preencher esses formulários – e dependendo de quão complicadas são suas finanças – você descobrirá que o processo não precisa levar mais de uma ou duas horas.



Se você quiser mais informações sobre impostos de renda, deduções fiscais e os prós e contras de diferentes status de arquivamento, confira a biblioteca de histórias de finanças pessoais no Rocket HQ℠. Há muitas informações para ajudá-lo a enfrentar qualquer um desses desafios.

Visite http://turbotax.intuit.com/lp/yoy/guarantees.jsp para obter garantias de produtos TurboTax e outras informações importantes. A oferta $0 Federal + $0 Estadual + $0 para arquivo está disponível para declarações fiscais simples apenas com o TurboTax Free Edition. Uma declaração de imposto simples é apenas o Formulário 1040 (sem nenhuma programação adicional) OU o Formulário 1040 + Renda de Desemprego. As situações abrangidas incluem:Renda W-2; Juros limitados e receita de dividendos informada em um 1099-INT ou 1099-DIV; Reivindicando a dedução padrão; Crédito de Imposto de Renda Acumulado (EIC); Créditos fiscais para crianças; Renda de Desemprego informada em um 1099-G. Os preços reais são determinados no momento da impressão ou do arquivo eletrônico e estão sujeitos a alterações sem aviso prévio. Termos, condições, recursos, disponibilidade, preços, taxas, serviço e opções de suporte estão sujeitos a alterações sem aviso prévio. Intuit, TurboTax e TurboTax Online, entre outras, são marcas registradas e/ou marcas de serviço da Intuit Inc. nos Estados Unidos e em outros países.