Como usar uma conta 529 para economizar para o Your Child’s College

A paternidade é um pouco uma estranha conjunção de incongruências. Assim que você trouxer seu filho do hospital para casa, você provavelmente já está começando a se preocupar em como economizar para as despesas da faculdade. E com os custos da faculdade aumentando mais rápido do que a inflação, você não está errado em começar a pensar na faculdade enquanto seu filho ainda usa fraldas. Neste artigo, falaremos sobre 529 planos - o que são, como usá-los e por que este pode ser um dos melhores veículos para economizar nas despesas da faculdade.

O que é um plano 529?

Um 529 College Savings Plan (normalmente referido como apenas um Plano 529) é um veículo que pode ser usado principalmente para os pais e responsáveis ​​economizarem para as despesas de ensino superior de seus dependentes. Seu nome vem da seção 529 do código tributário e foi introduzido pela primeira vez na década de 1990. Um plano 529 é uma forma abreviada de se referir a um dos vários tipos diferentes de contas para despesas de educação pós-secundária.

Vantagens fiscais de um plano 529

Um plano 529 ocupa a mesma faixa que um Roth IRA para economias de aposentadoria individual. Isso quer dizer que você contribui com a receita após os impostos para o seu plano 529. Então, o dinheiro em sua conta 529 pode ser investido da maneira que você escolher. Quando você estiver pronto para usar o dinheiro, você pode sacar o principal e quaisquer ganhos sem impostos, desde que os use para despesas educacionais qualificadas.

Existem muitos planos 529 diferentes

529 planos foram introduzidos pela primeira vez na década de 1990 pelos estados individuais, e não pelo governo federal. Em seguida, como parte da Lei de Proteção ao Emprego para Pequenas Empresas de 1996 e da Lei de Auxílio ao Contribuinte de 1997, a estrutura de 529 planos foi codificada no código tributário.

Ainda, a maioria dos 529 planos são administrados por estados individuais. Embora a maioria dos planos estaduais 529 permita investidores de fora do estado, muitas vezes há vantagens fiscais estaduais em usar o plano 529 do estado em que você mora. Por exemplo, Ohio permite até $ 4, 000 de contribuições por beneficiário a serem deduzidas de sua renda tributável em Ohio. Uma coisa a observar com os diferentes planos 529 é comparar as diferentes taxas associadas à conta. Se o plano 529 do seu estado vier com taxas ou despesas de fundos mais altas do que a média, pode fazer sentido participar do plano de outro estado, mesmo se você perder incentivos fiscais estaduais.

Embora possa parecer um pouco complicado ter várias opções diferentes, é importante não deixar que isso o impeça de criar um plano 529. Você definitivamente sairá bem à frente investindo em um plano 529, em comparação com simplesmente manter esse dinheiro em uma conta poupança a juros baixos.

Quem pode contribuir (e com quanto!) Para um plano 529?

Não há limite definido para quanto você pode contribuir para um plano 529, embora alguns planos individuais tenham seus próprios limites para contribuições anuais. Uma coisa que você deve estar ciente se estiver contribuindo para um plano 529 para um beneficiário que não seja seu dependente (como um neto) é que há limites para quanto você pode contribuir sem incorrer em um imposto sobre doações. Atualmente, você (e seu cônjuge) podem dar $ 15, 000 por ano por beneficiário, sem estar sujeito ao imposto sobre doações.

Para que você pode usar um plano 529?

Você, como proprietário da conta, pode sacar dinheiro de seu plano 529 a qualquer momento, livre de impostos, contanto que você o use para distribuições qualificadas. As despesas elegíveis incluem quaisquer despesas relacionadas à educação de graduação ou pós-graduação, incluindo mensalidades, livros, computadores, e até mesmo hospedagem e alimentação. Em janeiro de 2018, você também pode usar os planos 529 para pagar as mensalidades dos filhos em escolas particulares de ensino fundamental e médio.

Você também pode alterar o beneficiário de um plano 529 a qualquer momento. Isso pode ser útil se você tiver vários filhos. Você pode fazer contribuições para cada um de seus filhos (talvez distribuindo-as para aproveitar as limitações de incentivos fiscais). Então, você pode combinar ou atribuir o beneficiário da conta à criança que atualmente possui as despesas educacionais. Essa estratégia também pode funcionar se você tiver um filho que decide não ir para a faculdade. Em vez de retirar o dinheiro e pagar uma multa de 10%, você pode simplesmente alterar o beneficiário da conta 529.

Outra vantagem de ter um plano 529 é que a conta (e o dinheiro) estão em seu nome, o que significa que você tem controle total da conta. Isso evita que seu filho use ou acesse o dinheiro sem o seu consentimento. Adicionalmente, dinheiro em seu nome é tratado de forma mais preferencial do que dinheiro em nome de seu aluno ao determinar sua contribuição familiar esperada (EFC) para ajuda financeira.

Esperançosamente, essas informações o ajudarão em seu esforço para fazer o melhor plano para pagar a faculdade e outras despesas de ensino superior.