Veja o que são as opções de ações para funcionários e como elas funcionam

Se você começou um novo emprego e recebe opções de ações para funcionários, pode ter visões de um ganho inesperado. Certamente é um aspecto atraente de uma oferta de emprego, mas se isso pode aumentar seu patrimônio líquido depende significativamente.

Uma opção de ações para funcionários é um plano que significa que você tem a opção de comprar ações da empresa a um determinado preço por um determinado período de tempo. Ao fazer isso, pode aumentar a quantidade de dinheiro que você traz do seu trabalho.

“As opções de ações são um tipo de compensação ou bônus que sua empresa oferece a você”, diz Mike Zung, planejador financeiro certificado e diretor da Java Wealth Planning, uma empresa de planejamento patrimonial para funcionários de tecnologia. “É uma forma de você participar do potencial de crescimento da empresa e ajuda a incentivá-lo a fazer o trabalho que faz. Se você puder ajudar a empresa a ter sucesso, essas opções se tornarão cada vez mais valiosas para você.”

Continue lendo para saber exatamente o que são opções de ações para funcionários e como elas funcionam.

O que são opções de ações para funcionários?

Existem três tipos principais de opções de ações:

Opções de ações de incentivo (ISO) :As opções de ações de incentivo, ou ISOs, são reservadas para os funcionários. Com um ISO, os funcionários podem comprar ações a um preço com desconto. Como explica Zung, existem três componentes principais de uma ISO:você recebe ações, você as exerce e depois as vende. Exercitar ações significa comprá-las a um preço mais baixo concedido a você.

Opções de ações não qualificadas (NSO): Os NSOs são semelhantes aos ISOs, pois você também precisa ser investido antes de exercê-los. No entanto, enquanto as ISOs são apenas para funcionários, as NSOs também podem ser oferecidas a investidores, parceiros e fornecedores.

Unidade de estoque restrito (RSU): Com um RSU, você recebe um número de ações e uma parte dessas ações será adquirida, quando você atingir um marco de desempenho ou quando estiver na empresa por um determinado número de anos.

Se você é um investidor mais jovem que está entrando no mercado de trabalho, “qualquer tipo de programa geralmente é bastante vantajoso”, diz Faron Daugs, CEO, fundador e consultor de patrimônio da Harrison Wallace. “Os RSUs são geralmente considerados um dado. Pelo menos você provavelmente obterá algum valor deles. Contanto que você permaneça na empresa por mais de um ano, obterá algum valor de um RSU, enquanto que com as opções de ações não qualificadas e de incentivo, isso realmente depende do preço das ações.”

Dica profissional

Durante o processo de negociação do trabalho, você pode negociar opções de ações maiores e salários menores, ou vice-versa.

Quanto valem suas opções de ações?

O valor de suas opções de ações depende de quanto você as comprou com a taxa de desconto e por quanto as vendeu. Se uma empresa está crescendo e as ações estão subindo de valor, então suas opções de ações valerão mais do que você pagou por elas.

“Um equívoco comum que as pessoas têm sobre as opções de ações dos funcionários é que elas não têm valor e, portanto, você realmente não precisa prestar atenção a elas”, diz Zung. “Embora isso possa ser verdade no curto prazo, é algo que você definitivamente precisa planejar e acompanhar, porque existe a possibilidade de que eles se tornem uma parte muito grande do seu plano financeiro e possam se transformar essencialmente em um ganho inesperado para você. .”

Dito isto, é importante tratar as opções de ações de seus funcionários como um “bônus” até que suas ações sejam adquiridas, acrescenta Daugs. Vested significa ganhar o ativo, ou ganhar a recompensa.

O valor de suas ações também depende de onde a empresa está em sua jornada, diz Zung. “Se a empresa for mais nova do que essas opções de ações, há uma possibilidade muito real de que elas não funcionem, como a empresa falir ou qualquer outra coisa”, diz Zung. “E as opções de ações simplesmente não se transformam em nada de valor.”

Zung aconselha a manter as opções de ações de seus funcionários no bolso de trás e de forma alguma depender de seu plano financeiro sobre essas opções funcionando. “À medida que a empresa avança, e se ela começar a ter sucesso e parecer que vai abrir o capital, e às vezes haverá o que chamamos de ofertas públicas, onde enquanto ainda são privadas, a empresa realmente dirá, ei, estamos dispostos a comprar algumas das opções de alguns funcionários”, diz Zung. “Então, sempre que esse tipo de coisa começa a acontecer, é sempre que está sendo mais deliberado no planejamento para eles, porque eles estão começando a ter valor real, em vez de descobrir o que fazer com eles e começar a planejá-los depois disso.”

Como as opções de ações são tributadas?

Os NSOs fluem para o seu W2 como imposto de renda comum, explica Daugs. Então, o aumento dessa parcela vai ser considerado lucro tributável, quase como se fosse um rendimento auferido. “Está sujeito a imposto de renda, imposto de Medicare e imposto de Previdência Social”, diz Daugs.

O aumento do valor das ISOs também é tributado como renda ordinária, explica Zung. E se você mantiver suas ações por um período de tempo antes de vendê-las e obter lucro, esse lucro será tributado como ganhos de capital. Se você esperar pelo menos um ano no momento do exercício antes de vendê-lo e esperar pelo menos dois anos a partir do momento em que as ações foram concedidas a você, você será tributado como ganhos de capital de longo prazo em vez de capital de curto prazo ganhos. Essa pode ser a diferença entre uma taxa de imposto de 32% e uma taxa de imposto de 15%.

Por exemplo, se essas ações subirem de $ 10 no preço de exercício (ou seja, no momento em que foram concedidas a você) para $ 25 no momento em que você as vendeu, seus ganhos seriam tributados como ganhos de capital de longo prazo. Se você os comprou por $ 10.000 e os vendeu por $ 25.000, $ 15.000 seriam tributados como ganhos de capital de longo prazo.

Quando recebe uma oferta de emprego e você está em um estágio de negociação, provavelmente deseja encontrar um equilíbrio, assumindo um pouco mais de risco com sua remuneração, de modo que, se as opções de ações não derem certo, você ainda terá um bom salário. sábio, diz Zung. E quanto risco você pode assumir confortavelmente depende de sua própria situação. Por exemplo, se o seu parceiro ganha um salário muito bom, então você pode se dar ao luxo de ser um pouco mais agressivo com seu risco e ir mais pesado com suas opções de ações.

Os especialistas concordam que a chave para a construção de riqueza é a diversificação, ou seja, ter seu dinheiro em centenas de empresas e setores diferentes, em vez de apenas um. Certifique-se de que seu portfólio de investimentos não dependa de apenas uma empresa. Os fundos de índice são boas opções para investidores porque investem seu dinheiro em centenas de empresas diferentes, o que o protege de qualquer queda no mercado. Você pode criar um portfólio completo e bem diversificado com apenas alguns fundos de índice.