Regras de rollover do IRA:tudo para saber

Se mover seus fundos de aposentadoria deixa você um pouco nervoso, isso é normal. Com muitos planos de aposentadoria, incluindo IRAs e 401(k)s, você pode acabar pagando multas inesperadas e impostos adicionais se não tomar cuidado. Entender algumas regras básicas e consultar um profissional tributário pode ajudar bastante a evitar erros dispendiosos.

Na linguagem do IRA, transferir dinheiro de uma conta de aposentadoria para outra é conhecido como rollover, transferência ou conversão. Como você deve ter adivinhado, essas transações têm regras. Aqui estão algumas coisas para entender sobre a rolagem de seus fundos de aposentadoria, regras de rolagem do IRA e como planejar a aposentadoria .

O que é um rollover do IRA?

Um IRA de rollover permite que você transfira fundos de seu plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador anterior para um IRA se você deixar seu emprego, por exemplo,  rolando seu 401(k) para um IRA . Dessa forma, você pode manter seu status de imposto diferido de ativos de aposentadoria sem pagar impostos ou pagar por uma retirada antecipada ao transferir o dinheiro em sua conta.

Saiba mais:O que é um IRA?

Saiba a diferença entre transferências IRA, rollover e conversões

A diferença entre uma transferência IRA e uma rolagem é que uma transferência ocorre entre contas de aposentadoria do mesmo tipo, enquanto uma rolagem ocorre entre dois tipos diferentes de contas de aposentadoria.

Por exemplo, uma transferência é quando você move fundos de um IRA em um banco para um IRA em outro. Mover dinheiro do seu plano 401(k) para um IRA é considerado um rollover. Uma conversão de Roth ocorre quando você transfere dinheiro de um IRA tradicional para um Roth IRA. É importante saber a diferença entre transferências, rollovers e conversões, pois o IRS trata essas transações de forma diferente para fins fiscais.

Saiba mais sobre as conversões do Roth IRA .

Regras de rollover de 60 dias

A última coisa que você quer fazer é pagar acidentalmente mais impostos do que precisa ao financiar um IRA . Portanto, tome nota:o dinheiro de um plano de aposentadoria pago diretamente a você pode estar sujeito a retenções obrigatórias de impostos, mesmo que você pretenda transferi-lo para outro plano de aposentadoria posteriormente. (Isso é chamado de rollover indireto.)

Economize essa etapa (e esse dinheiro) certificando-se de que os fundos que você rola vão diretamente para outro plano de aposentadoria ou IRA de uma das duas maneiras:

• Um rollover direto: Se você estiver recebendo uma distribuição (pagamento) de um plano de aposentadoria, poderá solicitar ao administrador do plano que faça o pagamento diretamente para outro plano de aposentadoria ou para um IRA. O administrador pode emitir sua distribuição na forma de um cheque pagável para sua nova conta.
• Transferência de administrador para administrador: Se você estiver recebendo uma distribuição de um IRA, poderá solicitar à instituição financeira que detém seu IRA que faça o pagamento diretamente de seu IRA para outro IRA ou para um plano de aposentadoria.

Com um rollover do IRA, o custodiante original envia um cheque com o valor total que você está retirando do seu IRA. Você tem 60 dias para transferi-lo para sua nova instituição financeira a partir do dia em que receber os fundos da sua instituição financeira anterior. Com rollovers e transferências, o dinheiro deve estar na nova conta em até 60 dias a partir do momento em que foi retirado da conta de aposentadoria original. Você pode tecnicamente “emprestar” esses fundos durante esse período, mas isso pode ser um pouco arriscado, porque se você não depositar o valor total na nova conta, pagará uma multa por saque antecipado e imposto de renda sobre esse valor.

O que acontece se você não receber o dinheiro dentro da janela de 60 dias? Você pagará imposto de renda sobre seus fundos e potencialmente pagará multas.

Regra de um rollover por ano do IRA

Como proprietário do IRA, você só pode fazer um rollover indireto de 60 dias por período de um ano.

Vejamos esta regra com mais cuidado. Você pode rolar ativos de um IRA para outro IRA em qualquer período de um ano, mas apenas para rollovers indiretos - isso não conta para transferências diretas.

Simplificando, o limite de um por ano não se aplica a:

• Rollovers de IRAs tradicionais para Roth IRAs (conversões)
• Transferências de administrador para administrador para outro IRA
• Rolagem de IRA para plano
• Rolagem de plano para IRA
• Rolagem de plano para plano

Regras fiscais de rollover do IRA

Quando você rola uma distribuição de plano de aposentadoria, geralmente não paga impostos sobre ela até retirar dinheiro de seu novo plano, embora seja melhor se familiarizar com todas as regras de imposto de rolagem do IRA para ter certeza.

Se você não rolar seu pagamento, ele será tributado como renda ordinária, exceto por qualquer parte que foi após impostos ou contribuições não dedutíveis. Também pode haver uma multa de distribuição antecipada de 10% adicionada se você tiver menos de 59 anos e meio ou uma multa por fazer uma contribuição em excesso para um IRA, tributada em 6% ao ano, desde que seu dinheiro permaneça em seu IRA.

Como os fundos passam de um plano de aposentadoria diretamente para outro

É fácil garantir que você role dinheiro de um plano de aposentadoria para outro. Novamente, opte por um rollover direto em vez de um rollover indireto. Entre em contato com o administrador do plano do seu ex-empregador, peça um rollover direto e preencha os formulários necessários. Por fim, peça que o saldo da sua conta seja enviado ao seu novo provedor de conta.

Existe um limite de quanto você pode acumular em um IRA?

Não há limite para o valor que você pode acumular em um IRA. Um rollover também não afetará seu limite de contribuição anual do IRA.

Erros comuns de rollover do IRA a serem evitados

Vamos dar uma olhada rápida em alguns erros comuns de rollover para evitar:

• Perdendo a janela de 60 dias: Optar por um rollover indireto pode se tornar um erro caro. Não completar um rollover de 60 dias a tempo pode ter consequências, como o seu dinheiro ser tributado como renda e sujeito a uma multa de saque antecipado de 10%. Outro motivo pelo qual um rollover indireto pode ser caro é que o administrador do plano de trabalho pode reter 20% de sua conta e enviá-lo ao IRS como um pré-pagamento de imposto de renda federal sobre a distribuição.
• Acumulando antes de fazer uma distribuição mínima obrigatória (RMD): Esse erro afeta aqueles com 72 anos ou mais que precisam fazer um RMD para o ano em que receberão a distribuição. Isso resultaria em uma contribuição em excesso, que está sujeita a uma multa anual de 6% até que seja corrigida.
• Retirar em vez de rolar: Se você optar por retirar em vez de escolher um rollover, poderá perder dinheiro. Você não apenas perderá os juros compostos, mas também receberá uma penalidade fiscal.

Rollover IRA com Ally Invest

É fácil rolar um IRA com o Ally Invest. Use a Negociação Autodirigida da Ally inscrição on-line, selecione "IRA" e selecione o tipo apropriado - um rollover IRA ou, se seu 401(k) ou 403(b) for uma conta Roth, selecione  Roth IRA. Em seguida, solicite um rollover através de um direto ou indireto assim que solicitar o rollover, você poderá investir seus fundos.

Sua maior vantagem:o dinheiro tanto para um rollover quanto para uma transferência deve estar na nova conta em até 60 dias a partir do momento em que foi retirado da conta de aposentadoria original. Você tecnicamente pode “emprestar” esses fundos durante esse período de tempo, mas isso é um pouco arriscado, porque se você não depositar o valor total na nova conta, acabará pagando uma multa por saque antecipado e imposto de renda sobre esse valor.

Saiba mais sobre o rollover IRA da Ally s .