Regras do Beneficiário IRA

p Aprendendo beneficiário IRA as regras podem ajudá-lo a evitar problemas com a forma como uma retirada de IRA é tratada. O IRA tem regras muito específicas sobre como os pagamentos dos beneficiários são tratados. Aqui estão os princípios básicos das regras de beneficiários do IRA e como lidar com eles.

p Nomeando Beneficiários

p Quando você possui um IRA, você deve nomear um beneficiário para sua conta o mais rápido possível. Se algo acontecer com você sem um beneficiário nomeado, o processo de obtenção dos fundos onde eles precisam pode ser complicado. Nomear um beneficiário elimina qualquer dúvida sobre o que deve acontecer com os fundos. Você pode até nomear vários beneficiários, se desejar. Por exemplo, você pode colocar seu cônjuge e seus filhos como beneficiários da conta. Nesse caso, você precisará especificar uma porcentagem da conta que cada beneficiário receberá também.

p Você não precisa nomear um beneficiário em seu IRA até atingir a idade de 70 anos e meio. Nesse ponto, o governo exige que você nomeie alguém como beneficiário. Você também pode alterar seus beneficiários a qualquer momento. Se algo em sua vida pessoal mudar e você quiser remover ou adicionar um beneficiário, é tão simples quanto preencher um formulário com o seu custodiante do IRA.

p IRA herdado

p Quando o proprietário de um IRA falece, o beneficiário obterá então a propriedade do IRA. Contudo, eles podem não conseguir sacá-lo imediatamente sem pagar uma multa. Na maioria dos casos, o dinheiro será transferido para uma nova conta IRA conhecida como IRA herdada. Às vezes, eles também são chamados de IRAs de beneficiários. Esta é uma nova conta em nome do beneficiário e dá a ele controle sobre os fundos, mas não acesso imediato a eles. Fazer essa transferência para um novo IRA permitirá que os fundos mantenham seu status de vantagem fiscal e evitarão grandes contas fiscais.

p Herança conjugal

p Se o beneficiário do IRA for um cônjuge, eles também têm outra escolha. Eles são livres para colocar o dinheiro em um IRA herdado. Contudo, eles também podem tratar o dinheiro no IRA como se fosse deles. Eles podem transferir o dinheiro do IRA original para seu IRA sem qualquer penalidade. Então, o dinheiro é oficialmente parte de sua conta e as regras normais do IRA se aplicam. Quando atingem a idade de 59 anos e meio, eles são livres para começar a retirar retiradas da conta. Quando atingem a idade de 70 anos e meio, eles são obrigados a fazer uma distribuição mínima a cada ano.

p Contribuições

p Com um IRA herdado, você também deve saber que contribuições para a conta não são permitidas. Portanto, se você quiser continuar depositando dinheiro na conta, você não seria capaz. Você só pode se retirar de um IRA herdado. Se você é cônjuge, você pode transferir os fundos para seu IRA e continuar fazendo contribuições. De outra forma, você não seria capaz de fazer isso.