Pensões - Estrutura e PBGC

Parte 1:Estrutura e PBGC

p UMA 401 (k) O plano de poupança para aposentadoria é estruturado como um plano de contribuição definida. O plano define a quantidade de dinheiro que você pode colocar nele e quanto seu empregador irá corresponder, caso existam. Você geralmente pode escolher relativamente seguro, investimentos de taxa fixa para seus fundos, ou você pode optar por alternativas um pouco mais arriscadas.

p Da mesma maneira, uma pensão que é estruturado como um plano de benefício definido fornece um previsível, garantir uma quantia de dinheiro para você pelo resto de sua vida, começando em uma idade especificada. Normalmente, o empregador é responsável por fazer as contribuições necessárias para o plano de forma que seja financiado o suficiente para disponibilizar os benefícios apropriados quando necessário. Como tal, o empregador decide onde os fundos serão investidos. Com uma pensão de benefício definido, quanto mais você permanecer na empresa, maior será a sua pensão.

p Sem dúvida, você ouviu ou leu recentemente sobre várias grandes corporações cujos planos de pensão não tinham fundos suficientes. O governo federal tem uma agência em vigor, Chamou o Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) , que é responsável por segurar planos de pensão corporativos. Se o padrão de um plano corporativo, o PBGC pegará os pagamentos apropriados, sujeito a certos limites; em outras palavras, pensões maiores podem não ser necessariamente protegidas. Você provavelmente pode entender o porquê quando percebe que o PBGC está operando atualmente com um déficit de US $ 23 bilhões.

p Embora o PBGC tente incentivar as empresas a oferecer planos definidos para que seus funcionários possam saber e planejar a quantidade de dinheiro que receberão na aposentadoria, a tendência está se afastando dos planos de benefícios definidos. Houve uma queda significativa no número de planos definidos que a agência segura, de 95, 000 planos em 1980 para cerca de 40, 000 hoje. Também, nos últimos trinta anos, o PBGC foi forçado a assumir mais de 3, 400 planos de pensão inadimplentes.

p Como uma proteção muito prudente contra estatísticas alarmantes, alguns trabalhadores estão assumindo responsabilidade mais direta por seu planejamento financeiro e pelo financiamento de sua aposentadoria. Mas embora várias pessoas tenham milhões de dólares em suas contas, a quantidade média de dinheiro em um 401 (k) é $ 29, 000, enquanto o nível médio é de apenas US $ 10, 000. Não é provável que ajude muito se for o único dinheiro que você economizou para a aposentadoria e não tem uma pensão. Para ser mais claro, a maioria dos funcionários simplesmente não está economizando o suficiente.

p Também, muitas pessoas não sabem exatamente como suas pensões são calculadas. Com a maioria das pensões, o benefício depende de fatores como os ganhos do funcionário, tempo de serviço, a idade em que ele ou ela começa a receber benefícios, e a fórmula que o plano utiliza. Por exemplo, a fórmula pode usar uma média de seu salário nos últimos três a cinco anos de emprego. Com o clima atual em torno do estado dos planos de pensão corporativos, cabe a você entender exatamente como sua pensão é calculada para garantir que receberá todos os benefícios devidos.

p Algumas empresas agora oferecem saldo de caixa pensões. Com este tipo de estrutura, o empregador normalmente coloca cinco por cento do pagamento do empregado na conta de pensão do indivíduo a cada ano. O empregador também paga juros sobre o saldo da conta. Quando o funcionário sai, os fundos da conta podem ser transferidos para um IRA ou plano de aposentadoria de um novo empregador.

p Na Parte 2 desta série, veremos os direitos de aposentadoria e suas opções de distribuição.

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