Regras e penalidades de retirada do SEP IRA

p Retirada SEP IRA as regras são as mesmas que se aplicam aos IRAs tradicionais. Um IRA tradicional é o veículo de financiamento para o plano SEP, portanto, essas regras se sobrepõem. Em geral, as regras ditam quando um indivíduo pode sacar de uma conta, quanto ele será cobrado por isso, e se a retirada é opcional ou não. As regras parecem complicadas, mas existem algumas coisas simples que você precisa entender para entender as regras de retirada do SEP IRA.

p Idade Mínima de Aposentadoria

p A idade mínima de aposentadoria nos Estados Unidos é 59-1 / 2. Você não pode começar a se retirar de qualquer IRA tradicional ou 401k antes desse ponto sem uma penalidade. Se você se aposentar antes dessa idade, você pode ter direito a outros benefícios de aposentadoria por meio da previdência social ou da administração dos veteranos. Mas, em termos de suas contas de aposentadoria privada, eles ainda estão bloqueados até o ano em que você completa 60 anos.

p Idade Obrigatória de Retirada

p Entre 59-1 / 2 e 70-1 / 2, você pode escolher se deseja ou não acessar seus fundos de aposentadoria. Você não precisa fazer retiradas; na verdade, você pode começar a depositar mais anualmente assim que chegar aos 50 anos. Essa idade é um bom momento para realmente aumentar o dinheiro em suas contas. Contudo, quando você atinge a idade de 70-1 / 2, você não tem mais a opção. Você deve parar de colocar dinheiro na conta, e você deve começar a tirar dinheiro.

p Penalidade de retirada antecipada

p Se você sacar dinheiro do seu SEP IRA antes dos 59 anos e meio, você terá que pagar uma multa de 10 por cento na retirada. Essa multa vem além dos impostos regulares que você deve. A penalidade será avaliada sempre que os fundos forem retirados da conta por um longo período de tempo, mesmo se você planeja concluir um rollover. Por esta razão, é importante saber as linhas de tempo de rollover ao planejar uma mudança de conta.

p Exceções de penalidade

p Existem duas exceções principais à regra de penalidade de 10 por cento. Você pode sacar dinheiro de sua conta se estiver usando-o para pagar suas despesas de ensino médio ou de um dependente. Você também pode sacar o dinheiro sem multa se estiver usando os fundos como entrada em sua primeira residência. Em ambos os casos, você ainda deverá dinheiro ao IRS como parte do seu imposto de renda para o ano em que retirar do seu SEP IRA.

p Penalidade de excesso de acúmulo

p Por outro lado, as retiradas antecipadas, há também uma penalidade por não cumprimento das distribuições obrigatórias. Depois de chegar a 70-1 / 2, o IRS quer que você retire dinheiro do seu IRA a uma taxa que levará a conta à falência no momento exato de sua morte. É raro realmente encontrar essa marca, mas este é o objetivo das distribuições obrigatórias. O IRS usa uma fórmula com base na sua expectativa de vida e nos fundos totais do SEP IRA para informar quanto retirar a cada ano. Se você não fizer isso, o IRS retirará o dinheiro para você, e terá uma penalidade extra de 6 por cento.