SEP vs SIMPLE IRA:diferenças explicadas

p Existem muitas diferenças entre os SEP vs. IRA Simples , mas a maioria não é óbvia à primeira vista. Ambos os planos foram concebidos para o pequeno empresário. Eles são fáceis de administrar, não requerem relatórios anuais do IRS, são econômicos, e estão limitados àqueles indivíduos com menos de 101 funcionários. As empresas que oferecem essas opções não devem ter outro plano de aposentadoria em vigor. Embora esses elementos sejam comuns a ambos os planos, há muito mais diferenças do que semelhanças entre os dois.

p SEP IRA Basics

p Quando um empregador configura um SEP (Pensão Simplificada do Funcionário) IRA, não existe uma diretiva de financiamento anual. Um empregador pode optar por financiar a conta ou não, dependendo do ciclo de negócios naquele ano. Contudo, se um empregador financiar a conta, até para si mesmo, todos os funcionários também devem ter suas contas financiadas. Isso vale para qualquer funcionário que ganhe mais de $ 500 na empresa naquele ano. Por esta razão, Os SEP IRAs costumam ser melhores para empresas familiares muito pequenas ou sem funcionários.

p Com um SEP IRA, o empregador está fazendo todo o financiamento, e o empregador é quem recebe a redução de impostos. Cem por cento dos fundos depositados são dedutíveis nos impostos. Como todas as contas de aposentadoria, há limitações quanto a quando os fundos podem ser retirados da conta e quanto pode ser depositado anualmente. De um modo geral, os saques não podem ser feitos até que o titular da conta individual tenha atingido a idade mínima de aposentadoria. O depósito máximo anual é:25 por cento de uma renda anual de até US $ 45, 000; ou 20 por cento do lucro líquido da empresa se o empregador for o proprietário.

p SIMPLE IRA Basics

p Um IRA simples também é configurado por um empregador. Um funcionário é o principal responsável pelas contribuições, todos os quais podem ser retidos dos contracheques e diretamente depositados. Um empregador também pode ser responsabilizado por financiar as contas em um grau muito pequeno. A contribuição do empregador é menos importante com um IRA SIMPLES. Portanto, é melhor para empregadores com 20-100 funcionários, cada um deles pode querer financiar suas contas em um grau diferente.

p Com um IRA SIMPLES, o funcionário está fazendo quase todo o financiamento, e o empregado é quem obtém a grande redução de impostos. Um funcionário só pode contribuir com até $ 11, 500 anuais a partir de 2011. O limite aumenta se o indivíduo tiver mais de 50 anos; então, o limite se estende a US $ 14, 500. Um empregador só pode contribuir com uma pequena quantia em relação à renda do empregado, 3 por cento ou US $ 11, 500, o que for menor. Em uma segunda opção, um empregador pode contribuir com 2 por cento até US $ 4, 900. Com base nesses números, é óbvio que os limites de contribuição para o SIMPLE IRA são muito mais baixos do que para o SEP IRA. Isso será melhor para indivíduos e empregadores que têm menos necessidades de fundos ou menos meios para financiar totalmente um grande número de IRAs.