Tudo o que você precisa saber sobre planos de opção de aposentadoria diferida (DROPs)

Se você está se aproximando da idade da aposentadoria, mas ainda não está pronto para deixar a força de trabalho para trás, um plano de opção de aposentadoria diferida (DROP) pode ser a resposta. Esses planos foram introduzidos pela primeira vez na década de 1980 por empregadores do setor público; hoje, eles são oferecidos aos bombeiros, policiais, e outros tipos de funcionários públicos.

Os DROPs oferecem benefícios duplos para empregadores e funcionários elegíveis. Continue lendo para aprender mais sobre os pontos principais desses planos e por que eles podem ser uma boa opção para trabalhadores interessados ​​em uma aposentadoria gradual.

Principais vantagens

• Os empregadores gostam das DROPs porque permitem que funcionários valorizados continuem trabalhando por mais tempo.
• Os funcionários gostam dos DROPs porque eles permitem que aumentem seus fundos de aposentadoria depois que seus planos de benefícios definidos tenham sido atingidos.
• Os trabalhadores devem prestar atenção especial em como os fundos em seu DROP são pagos para evitar impostos excessivos.

Como funcionam os planos de opção de aposentadoria diferida

DROPs podem parecer complexos à primeira vista, mas eles não são excessivamente complicados. É assim que eles funcionam. Um funcionário que, de outra forma, seria elegível para se aposentar e começar a sacar os benefícios do plano de benefícios definidos do empregador continua trabalhando em seu lugar.

Em vez de ter esses anos adicionais de serviço incluídos nos cálculos de benefícios futuros, o empregador deposita uma quantia em dinheiro em uma conta separada para cada ano em que o funcionário permanecer no emprego. Esta conta ganha juros, contanto que você ainda esteja se reportando a funcionar. Quando você realmente se aposentar, o dinheiro retido nessa conta é pago a você, juros incluídos, além de todo o dinheiro que você acumulou em seu plano de pensão ao longo de sua carreira.

A forma como os fundos são pagos a você depende de como o plano está estruturado. Por exemplo, membros elegíveis do plano de pensão do Sistema de Aposentadoria da Flórida (FRS) têm a opção de receber seu pagamento como uma quantia única, um rollover em sua conta de compensação diferida do estado da Flórida, ou uma combinação de um montante fixo e rollover.

É importante observar que os DROPs podem impor uma janela definida de participação na qual você pode se inscrever e ganhar benefícios, que pode variar de acordo com o programa. Funcionários municipais em Louisiana, por exemplo, têm uma janela de 60 dias para se inscreverem assim que chegarem à primeira data de aposentadoria qualificada. Assim que estiverem no plano, eles podem participar por no máximo 36 meses. Na Flórida, por comparação, os funcionários podem permanecer no plano por até cinco anos.

p Somente bombeiros, policiais, professores, e outros tipos de servidores públicos são elegíveis para planos DROP.

Calculando Seus Benefícios DROP

O valor da compensação que você pode receber por meio de um DROP é baseado em seu salário médio anual, quantos anos de serviço você tem sob sua responsabilidade, a taxa de acumulação, e por quanto tempo você participa do plano. Aqui está um exemplo de como seus benefícios podem aumentar.

Digamos que você tem 55 anos e é professor há 25 anos, ganhando um salário médio anual de $ 40, 000. Seu sistema de aposentadoria estadual oferece um DROP com uma taxa de acumulação anual de 2,5% e um limite de participação de quatro anos. Se você multiplicar esses $ 40, 000 pela taxa de acréscimo de 2,5%, em seguida, multiplique isso por 25 anos, você receberia $ 25, 000. Se você trabalhasse quatro anos inteiros após a data de aposentadoria, isso é $ 100, 000 que você teria em seu DROP.

Prós e Contras do DROP

O benefício número um de um DROP para os empregadores é permitir que eles mantenham os funcionários trabalhando por mais tempo. Em áreas como aplicação da lei e educação, ser capaz de manter a força de trabalho estável é uma vantagem definitiva.

Prós

• p Empregadores: Mantenha os funcionários trabalhando por mais tempo, especialmente em áreas como aplicação da lei e educação.

• p Funcionários: Continue a aumentar a poupança para a aposentadoria, especialmente depois que os benefícios da pensão vitalícia se esgotaram.

• p Funcionários: Pode ter uma taxa de acumulação mais alta do que um plano de benefício definido.

Contras

• p Funcionários: Alguns planos têm uma janela curta de inscrição; é fácil perder o período em que você pode se inscrever.

• p Funcionários: Pegar uma quantia total pode colocá-lo em uma faixa de impostos mais elevada naquele ano.

Existem algumas razões pelas quais as DROPs podem ser vistas com bons olhos pelos trabalhadores. Se, por exemplo, você já estourou seus benefícios vitalícios pagáveis ​​de um plano de benefício definido, você pode continuar adicionando ao seu pé-de-meia por meio de uma DROP. A taxa de provisionamento que você obtém de um plano de opção de aposentadoria diferida também pode ser melhor do que a que o plano de benefício definido oferece.

Uma coisa a que os trabalhadores devem prestar atenção é como esses benefícios são pagos após o término do período de participação no plano. Se você está pegando uma quantia total, por exemplo, esses benefícios seriam tributados como renda normal, o que poderia empurrá-lo para um suporte tributário mais alto. Transferir os fundos para outro plano qualificado ou conta de aposentadoria individual (IRA) pode permitir que você evite uma cobrança maior de impostos. Você precisa pesar todas as opções antes de fazer um movimento.

The Bottom Line

Os planos de opção de aposentadoria diferida podem ser um recurso valioso para os funcionários do setor público que esperam aumentar suas economias antes de se aposentarem. Se você estiver qualificado para participar de um desses planos, certifique-se de ler os detalhes com atenção para garantir que você está aproveitando ao máximo. Mais importante, planeje com antecedência como um pagamento de quantia total DROP ou rollover pode afetar sua situação fiscal.