O que é risco de crédito?

O risco de crédito é o risco de perda que pode ocorrer pela falha de qualquer parte em cumprir os termos e condições de qualquer contrato financeiro, principalmente, a falha em fazer os pagamentos necessários sobre os empréstimosSenior DebtSenior Debt é o dinheiro devido por uma empresa que tem os primeiros créditos sobre os fluxos de caixa da empresa. É mais seguro do que qualquer outra dívida, como dívida subordinada devida a uma entidade.

Como intermediário financeiro, a divisão de project finance de um banco está exposta a riscos que são específicos de seus negócios de empréstimo e comercialização e do ambiente em que opera. O principal objetivo do financiamento de projetos no gerenciamento de riscoRisco Averse DefinitionAlguém que é avesso ao risco tem a característica ou o traço de preferir evitar perdas a ganhar. Esta característica é geralmente associada a investidores ou participantes do mercado que preferem investimentos com retornos mais baixos e riscos relativamente conhecidos em vez de investimentos com retornos potencialmente mais elevados, mas também com maior incerteza e mais risco. é garantir que ele entenda, medidas, e monitora os diversos riscos que surgem e que a organização segue rigorosamente as políticas e procedimentos estabelecidos para lidar com esses riscos. As empresas têm um processo estruturado de aprovação de crédito que inclui um procedimento bem estabelecido para avaliação de crédito abrangente.

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Que fatores são usados ​​para avaliar o risco de crédito?

Para avaliar o risco de crédito associado a qualquer proposta financeira, a divisão de financiamento de projetos da empresa avalia primeiro uma variedade de riscos relacionados ao mutuário e ao setor relevante.

O risco de crédito do mutuário é avaliado considerando:

• A posição financeira BalançoO balanço é uma das três demonstrações financeiras fundamentais. As demonstrações financeiras são fundamentais para a modelagem financeira e para a contabilidade. do mutuário, analisando a qualidade de suas demonstrações financeiras; Três Demonstrações Financeiras; As três demonstrações financeiras são a demonstração de resultados, a planilha de balanço, e a demonstração dos fluxos de caixa. Essas três declarações principais são, seu desempenho financeiro anteriorDemonstração de receitasA Demonstração de resultados é uma das principais demonstrações financeiras de uma empresa que mostra seus lucros e perdas durante um período de tempo. O lucro ou, sua flexibilidade financeira em termos de capacidade de levantar capital, e sua adequação de capital
• A posição de mercado relativa do mutuário e a eficiência operacional
• A qualidade da gestão, analisando seu histórico, registro de pagamento, e conservadorismo financeiro

O risco de crédito específico da indústria é avaliado considerando:

• Certas características da indústria, como a importância do setor para o crescimento econômico da economia e as políticas governamentais relacionadas ao setor
• A competitividade da indústria
• Determinadas finanças do setor, incluindo retorno sobre o capital empregado, margens operacionais, Margem operacional A margem operacional é igual à receita operacional dividida pela receita. É um índice de lucratividade que mede a receita depois de cobrir a estabilidade operacional e de ganhos

Como as classificações de crédito são usadas?

Depois de realizar uma análise do risco específico do mutuário, o grupo de gerenciamento de risco de crédito atribui uma classificação de crédito ao mutuário. Geralmente, as empresas aceitam uma escala de classificações de AAA a BB (varia de empresa para empresa) e uma classificação de default adicional de D. Classificações de crédito S&P - Standard and Poor'sStandard &Poor's é uma empresa americana de inteligência financeira que opera como uma divisão da S&P Global . A S&P é líder de mercado em são a entrada crítica para o processo de aprovação de crédito, pois ajudam a empresa a determinar o risco de crédito desejado, espalhar sobre o custo dos fundos, considerando a classificação de crédito do mutuário e o padrão de inadimplência correspondente à classificação de crédito.

Cada proposta para uma linha de crédito é revisada pelos especialistas apropriados da indústria no grupo de gerenciamento de risco de crédito antes de ser submetida à aprovação da autoridade de aprovação apropriada. Geralmente, o processo de aprovação para linhas de crédito que não são do fundo é semelhante ao das linhas de fundo.

Com que frequência as classificações de crédito são avaliadas?

A classificação de crédito de cada mutuário é revisada pelo menos uma vez por ano e normalmente é revisada com mais frequência para riscos de crédito elevados e grandes exposições. Geralmente, as classificações de todos os tomadores de empréstimo em um setor específico também são revisadas na ocorrência de qualquer evento significativo que tenha impacto sobre o setor.

Capital de giro Capital de giro líquido O capital de giro líquido (NWC) é a diferença entre o ativo circulante de uma empresa (líquido de caixa) e o passivo circulante (líquido de dívida) em seu balanço patrimonial. os empréstimos são geralmente aprovados por um período de 12 meses. No final do período de validade de 12 meses, o acordo de empréstimo e a classificação de crédito do mutuário são revisados ​​e a empresa toma uma decisão sobre a continuação do acordo e as mudanças nas cláusulas de empréstimo que podem ser necessárias.

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• Cronograma de dívidas Cronograma de dívidasUma programação de dívidas apresenta todas as dívidas que uma empresa possui em um cronograma com base em seu vencimento e taxa de juros. Na modelagem financeira, fluxos de despesas de juros
• A dívida do Revolver DebtRevolver DebtRevolver é uma forma de crédito que difere do crédito a prazo. Em dívida de revólver, o mutuário tem acesso a crédito constante até o máximo
• Demonstrações financeiras bancárias Demonstrações financeiras para bancos As demonstrações financeiras para bancos diferem daquelas de não bancos porque os bancos usam muito mais alavancagem do que outras empresas e ganham um spread
• FICO ScoreFICO ScoreA FICO score, mais comumente conhecido como pontuação de crédito, é um número de três dígitos usado para avaliar a probabilidade de uma pessoa reembolsar o crédito se a pessoa receber um cartão de crédito ou se um credor lhe emprestar dinheiro. As pontuações FICO também são usadas para ajudar a determinar a taxa de juros de qualquer crédito concedido