Especialistas financeiros adoram HSAs, e nós também. Veja por que seu portfólio precisa dessa ferramenta de investimento com eficiência fiscal

Se você não está investindo em um HSA, convém reconsiderar. Os especialistas não apenas amam os HSAs por causa dos benefícios fiscais, mas há vários outros benefícios para o investidor diário. Uma HSA é uma ferramenta de economia fiscal eficiente que pode ajudá-lo a pagar despesas médicas agora ou no futuro, mas também pode ser usada para itens não médicos.

Os HSAs oferecem economias fiscais triplas e oferecem outra maneira de investir seu dinheiro.

“Na minha opinião, um HSA é melhor do que um Roth porque você nunca paga impostos sobre ele”, diz Ashley Coake, um agente registrado, planejador financeiro certificado e fundador da Cultivate Financial Planning. “Com um Roth [IRA], você vai em frente e paga impostos federais, estaduais, da Previdência Social e do Medicare. Mas com um HSA, você não paga nada disso, desde que o use para despesas médicas.”

Veja por que você deve considerar investir em um HSA:

O que é um HSA?

Uma HSA é uma conta de investimento que permite que você reserve o dinheiro antes dos impostos para despesas médicas. Um HSA pode ser usado para pagar quaisquer franquias, co-pagamentos e ajudar a reduzir seus custos gerais de assistência médica.

O dinheiro em seu HSA é seu até que você o retire, ao contrário de um FSA em que você o perde se não o usar. Quando você paga custos médicos qualificados de um HSA, é isento de impostos. Se você usar esse dinheiro para algo que não seja despesas médicas, como um barco ou um carro, incorrerá em uma taxa e deverá pagar impostos de renda comuns.

Aqui estão mais alguns detalhes sobre as vantagens de um HSA:

Benefícios fiscais triplos. Esta é uma das vantagens mais elogiadas de um HSA, e com razão. O dinheiro que você coloca é isento de impostos, o dinheiro cresce em sua conta sem impostos e você não será tributado sobre o dinheiro que retirar, desde que seja usado para despesas médicas qualificadas. “Há um quarto bônus”, diz Jackie Cummings Koski, especialista certificado em contas de poupança de saúde. “Se você receber suas contribuições por meio da folha de pagamento, não precisará pagar o imposto FICA no final do funcionário.” Isso é um adicional de 7,65% de economia de impostos.

O dinheiro que você coloca em um HSA é seu para manter indefinidamente. Ao contrário de uma conta de gastos flexíveis (FSA), em que você precisa usar os fundos em sua conta no final do ano (a menos que haja um período de carência), o dinheiro em uma HSA rola de ano para ano, diz Koski. “Você pode gastar, economizar e ou investir os fundos isentos de impostos”, diz ela.

Você pode ser reembolsado por despesas médicas qualificadas a qualquer momento. Não há limite de tempo para reembolsar despesas médicas qualificadas, explica Koski. Você pode guardar recibos – ou digitalizá-los – e pagar a si mesmo meses, anos ou décadas depois.

Você pode estar qualificado para contribuir com o limite familiar. De acordo com o IRS, se você tiver um plano de saúde de alta franquia (HDHP) e for a única pessoa nele (também conhecido como plano próprio), poderá contribuir com o valor individual, que é de até US$ 3.600 em 2021 e US$ 3.650 em 2022. Se você estiver em um HDHP familiar, poderá economizar até US$ 7.200 em 2021 e até US$ 7.300 em 2022. Quando você atingir 55 anos, poderá contribuir com US$ 1.000 adicionais.

Aqui está o kicker: Você não precisa necessariamente ser casado com alguém e estar em seu plano de saúde para contribuir com US $ 7.200 por ano. Seu filho maior de 18 anos, desde que esteja no seu plano de saúde (até 26 anos) pode se qualificar. E, dependendo dos detalhes do seu plano, se os parceiros domésticos puderem participar de um plano familiar, eles poderão se qualificar. “Eles simplesmente não podem ser dependentes de impostos”, diz Koski.

Você pode usá-lo para investir no mercado de ações. Se você não precisa dos fundos em seu HSA para cobrir os custos médicos, é uma boa ideia investi-los, explica Coake. “Mesmo que você tenha despesas médicas durante o ano, se seu fluxo de caixa permitir, financie-as com seu fluxo de caixa”, diz Coake. “Para obter o maior retorno possível, deixe-o crescer.”

Dica profissional

Você pode fazer um rollover único e isento de impostos de um IRA para um HSA, mas esse valor contaria para o seu limite de contribuição para aquele ano.

Como você investe seus fundos em uma HSA?

Você poderá investir em uma seleção de ETFs, ações, fundos mútuos e títulos. Às vezes, um plano HSA patrocinado pelo empregador pode ter menos opções de investimento.

Outra coisa a ter em mente ao investir seus fundos em uma HSA é que alguns provedores terão parcerias com uma corretora. Em seguida, você abre uma conta de corretagem autodirigida por meio do provedor. Outros provedores permitem que você invista diretamente na plataforma e podem ter ferramentas ou recursos para ajudar a orientar suas decisões ou reequilibrar seu portfólio.

Não importa qual seja o provedor, você precisará ter em mente as taxas de investimento que podem ser dobradas – taxas de manutenção, taxas de despesas, custos de fechamento. E dependendo do seu provedor de HSA, você pode ser obrigado a manter uma certa quantia em seu HSA para despesas médicas. Tudo além disso pode ser investido.

Saque de fundos para uso médico

Ao retirar dinheiro para despesas médicas e odontológicas, as despesas precisam ser qualificadas e podem incluir qualquer coisa, desde co-pagamentos, controle de natalidade, laboratório, cirurgia ocular, medicamentos e raios-X e perucas (se você teve queda de cabelo de uma doença).

Para que as despesas sejam usadas para despesas médicas de outra pessoa que não a sua, ela teria que ser um cônjuge ou dependente de seus impostos.

Devido à Lei CARES em 2020, medicamentos sem receita médica e produtos femininos foram adicionados à lista de elegibilidade. Se você quiser ver por si mesmo, confira o IRS Pub 502, que fornece uma lista de despesas médicas qualificadas.

“Como você pode se reembolsar a qualquer momento no futuro, guarde esses recibos”, diz Koski. Como os recibos físicos podem facilmente se perder ou desaparecer com o tempo, veja se você pode receber recibos por e-mail ou crie uma versão digital tirando uma foto dele em seu telefone e armazenando-a na nuvem.

Saque após 65 para despesas não qualificadas

Depois de completar 65 anos, se você usar o dinheiro em um HSA para despesas não qualificadas, deverá apenas o imposto de renda comum. Antes de fazer isso, lembre-se de que você pode usar esse dinheiro para seus prêmios do Medicare, além de suas franquias, diz Koski.

Você poderá usar o dinheiro da HSA para procedimentos médicos feitos no exterior, observa Koski. Você simplesmente não poderá usá-lo para comprar medicamentos prescritos de fora dos EUA.

Outras Considerações

Lembre-se de multas e impostos por retirada antecipada. Se você retirar dinheiro do seu HSA para usar em qualquer outra coisa que não seja despesas não qualificadas, receberá uma multa de imposto de 20% e deverá pagar imposto de renda comum, explica Koski. Se você contribuir em um determinado ano mais do que o máximo, estará sujeito a um imposto especial de consumo de 6%.

Preste atenção às taxas. Embora muitos provedores de HSA não tenham taxas mensais, pode haver outras taxas, como taxas de investimento e taxas para receber extratos em papel.

“HSAs são uma estratégia de investimento unicórnio”, diz Coake. “Você está evitando impostos agora, no meio e no final. Não há outro veículo de investimento que faça isso, e é uma ótima maneira de minimizar os impostos.”

“HSAs são uma estratégia de investimento unicórnio”, diz Coake. “Você está evitando impostos agora, no meio e no final. Não há outro veículo de investimento que faça isso, e é uma ótima maneira de minimizar os impostos.”