Problemas comuns com uma conversão IRA

Um Conversão IRA é a transferência de um tipo de IRA, seja um Roth ou um tradicional, na outra forma. Se você estiver mudando seu IRA para 401k ou outra opção, então você está realmente rolando a conta, que tem regras diferentes. Uma conversão só se aplica se o dinheiro estiver no mesmo lugar, mas a estrutura tributária está mudando.

Diferenças fiscais entre Roth e opções tradicionais

Primeiro, é necessário entender a diferença entre a forma como essas duas opções são tributadas. Um IRA tradicional é tributado no método original oferecido pelo IRS. Um indivíduo pode colocar dólares antes dos impostos na conta. Isso significa, em um determinado ano, o valor que você contribuir para seu IRA será deduzido de sua renda tributável. Isso reduz sua responsabilidade no ano em curso. O dinheiro cresce sem impostos, e, então, você pagará impostos sobre as distribuições que receber ao se aposentar na faixa de tributação em que se enquadra naquele momento.

A opção Roth funciona de forma um tanto oposta. Não há redução de impostos no presente; você contribuirá com dólares pós-impostos para a conta. Então, o dinheiro cresce sem impostos, assim como na opção tradicional. Quando você recebe uma distribuição, você já pagou impostos sobre os fundos, então você não paga impostos naquele momento no futuro.

Benefícios de uma conversão

A opção Roth IRA foi criada para incentivar os indivíduos em uma faixa de renda atual baixa a economizar dinheiro. A redução de impostos no presente oferece pouco a esse tipo de pessoa. Contudo, porque o Roth permite que essa pessoa obtenha incentivos fiscais no futuro, quando ele ou ela pode estar em uma faixa de impostos muito mais elevada, há um incentivo maior para economizar. Portanto, uma pessoa que estava usando uma conta tradicional pode descobrir que há mais incentivos para a opção Roth, e isso pode criar um cenário ideal para uma conversão.

Conversão Imposto

A complicação mais comum com uma conversão é a obrigação tributária. O dinheiro que você está retirando da opção tradicional não foi tributado. Ainda, você está colocando esse dinheiro em uma conta que requer dólares pós-impostos. Portanto, você deve pagar os impostos integralmente na conta. Calcular esse imposto se torna muito complicado. Apenas as contribuições não Roth para a conta tradicional devem ser tributadas. Este valor é calculado como uma porcentagem do saldo total não Roth IRA. Então, essa porcentagem é aplicada ao valor que será convertido no Roth IRA e adicionado à renda tributável anual.

Problemas com conversão

Além de ser complicado, outros problemas podem surgir durante uma conversão. Primeiro, Os Roth IRAs têm máximos anuais mais baixos do que os IRAs tradicionais. Portanto, você pode não ser capaz de converter todas as suas contribuições não Roth em uma conta Roth. Segundo, o IRS tentou facilitar o processo de conversão no ano fiscal de 2010. Se você estiver convertendo em 2010, você pode distribuir os impostos para a conversão em vários anos fiscais para diminuir a carga. Para entender o que você deve pagar em um determinado ano, você deve consultar um profissional tributário.