O que é um Trust e por que devo criar um?

Quando você ouve as palavras “truste” ou “fundo fiduciário”, o que vem à mente? A maioria das pessoas imagina dezenas de milhões de dólares passados ​​de geração em geração.


A verdade é que qualquer pessoa pode criar um fundo para beneficiar o futuro de seus entes queridos. Vamos dar uma olhada no que é uma relação de confiança e por que pode ser uma boa ideia para você criar uma.

O que é um Trust?

Trusts são entidades legais que criam um terceiro para possuir propriedade em benefício de um beneficiário. Os fideicomissos podem ser constituídos para diversos fins e com disposições sobre quando e como os bens devem ser distribuídos aos beneficiários.


O objetivo de criar um fideicomisso é garantir a proteção legal dos ativos do fideicomisso – a pessoa ou grupo que cria o fideicomisso – e que os ativos sejam distribuídos de acordo com seus desejos. Pode economizar tempo reduzindo a papelada e, em alguns casos, os fundos podem proteger os ativos de impostos sobre herança ou herança.

Como funciona uma confiança?

Qualquer pessoa pode criar uma relação de confiança redigindo um documento e assinando-o – um advogado de planejamento imobiliário pode aconselhá-lo e ajudá-lo a criar um. Normalmente, não há necessidade de os tribunais se envolverem, a menos que alguém desafie a confiança.



Ao criar uma relação de confiança, você precisa designar um administrador que a supervisionará quando estiver em vigor. Essa pessoa tem a responsabilidade fiduciária de agir no melhor interesse do truste e precisa apresentar declarações de imposto sobre qualquer rendimento auferido.


Uma vez que os ativos alojados dentro de um trust tenham sido totalmente distribuídos, o trustor precisará preencher um formulário formal de revogação para dissolver o trust.

Tipos de Fundos

Existem muitos tipos de fundos que são mais comumente usados ​​para fins de planejamento imobiliário. Muitos dos seguintes tipos de relações de confiança terão alguma sobreposição significativa.

Viver vs. Testamento

Às vezes referido como um fideicomisso inter-vivos, um fideicomisso vivo é um documento escrito onde a distribuição de ativos é descrita, que pode distribuir ativos a um beneficiário enquanto você estiver vivo ou depois que você passar. A confiança testamentária só entra em vigor depois que você passa. Em outras palavras, você pode designar como os ativos são distribuídos aos beneficiários após sua morte.

Revogável vs. Irrevogável

Fiduciários podem criar relações de confiança sobre as quais mantêm o controle até sua morte. Uma confiança revogável é aquela que pode ser alterada e tem partes que podem ser canceladas. Quaisquer bens que continuem a ser acumulados são do fideicomisso até a morte.



Uma confiança irrevogável, por outro lado, não pode ser alterada uma vez estabelecida e os ativos alojados dentro dela não podem ser movidos por qualquer motivo. Devido à flexibilidade e capacidade de acesso à renda para o depositário, muitos acham que uma confiança revogável é melhor.

Financiado vs. Sem financiamento

Um trust pode existir sem nada nele, e os ativos podem ser transferidos imediatamente após a morte do trustor. Ou seja, uma relação de confiança não financiada pode se tornar uma relação de confiança financiada assim que os ativos forem adicionados a ela. Também pode ser usado para transferir ativos imediatamente para criar um fundo fiduciário, dependendo de sua finalidade.

Por que devo considerar a criação de um Trust?

A seguir estão os motivos mais comuns para a criação de relações de confiança:

Planejamento Tributário

Advogados e contadores usam fundos fiduciários para proteger seus clientes de passivos de imposto de renda e patrimônio. Além disso, um fundo é considerado uma excelente maneira de reduzir os impostos sobre ganhos de capital que os beneficiários do fundo podem precisar pagar.

Planejamento para necessidades especiais

Se um dependente recebe benefícios de invalidez da Previdência Social, o trustor pode querer criar um fundo que ofereça renda ao beneficiário sem comprometer sua elegibilidade aos benefícios. Além disso, os pais podem estabelecer uma relação de confiança para os filhos menores no caso de morrerem antes de atingir a maioridade.



Enquanto muitos associam fundos fiduciários aos ultra-ricos, muitas famílias de classe média estabelecem fundos fiduciários para garantir que seus ativos possam ajudar a fornecer amplos recursos a seus filhos, como despesas com faculdades.

Considerações de privacidade

Dependendo de onde você mora, seu testamento pode ser lido publicamente. Os procedimentos do sistema judicial são públicos em todos os estados. Isso inclui o tribunal de sucessões, onde as propriedades são supervisionadas. Se você deseja que seus assuntos financeiros permaneçam privados, considere a criação de uma relação de confiança viva. Uma vez que a morte do trustor transfere automaticamente a propriedade dos ativos, nunca fica sob a jurisdição do tribunal de sucessões.

Planejamento de Medicamentos

Os trusts são frequentemente usados ​​para preservar parte dos ativos de um trustor, permitindo que eles se qualifiquem para benefícios de casas de repouso por meio do Medicaid. Considerando que as regras do Medicaid precisam ser seguidas de perto, é uma boa ideia falar com um advogado especializado em planejamento do Medicaid se você deseja buscar esse tipo de proteção.

Perguntas frequentes sobre confiança

O que é um fundo fiduciário?

Um fundo fiduciário é uma opção de planejamento imobiliário formada para manter ativos ou propriedades com a ajuda de um terceiro neutro. Por exemplo, os pais ou fiduciários podem abrigar seus ativos em um fundo para proteger os benefícios de invalidez de seus dependentes da Previdência Social ou para filhos menores. Os ativos podem incluir ações, propriedades de investimento, apólices de seguro de vida e contas de poupança.

O que é uma confiança viva?

Uma confiança viva também é chamada de confiança revogável. Esses tipos de trusts permitem que um trustor mantenha o controle sobre seus ativos ao longo de sua vida. Por exemplo, um cônjuge sobrevivente quer deixar seu filho na casa da família, mantendo todos os direitos de propriedade durante sua vida, mas não quer que ele passe pelo processo de inventário depois que ela falecer.

O que é um fundo de seguro de vida?

Alguns trusts mantêm apólices de seguro de vida compradas e escritas no trustor para o benefício de seus beneficiários. Seria considerado um fundo de seguro de vida revogável ou vivo se o trustor fizer qualquer alteração na apólice. Um trustor que não pode fazer nada além de pagar o prêmio do seguro teria criado uma confiança irrevogável.

Resumo:Trusts são um importante veículo de planejamento

A criação de um fundo pode beneficiar você e seus beneficiários, seja para manter o controle de ativos, prover filhos menores ou proteger ativos para fins fiscais. Como as questões de planejamento imobiliário são complicadas, é uma boa ideia procurar o conselho de um advogado experiente em planejamento imobiliário.



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