Os empréstimos estudantis contam como renda para fins fiscais?

Quando você declara seus impostos a cada ano, você paga imposto de renda sobre seus ganhos. Se você fez empréstimos estudantis para pagar a escola, pode se perguntar:“Meus empréstimos estudantis contam como renda?” Felizmente, a resposta curta é não. Na maioria dos casos, seus empréstimos estudantis não aumentam sua conta de impostos, mas podem afetar seus impostos de outras maneiras.



Vamos dar uma olhada mais profunda em como os empréstimos estudantis, bem como bolsas de estudo, subsídios e ajuda financeira, podem afetar seus impostos.

Os empréstimos estudantis são considerados renda?

Como você normalmente tem que pagar seus empréstimos estudantis (federais e privados) integralmente, mais juros, o IRS considera dívida e não renda. No entanto, se parte ou toda a sua dívida de empréstimo estudantil for cancelada, o valor perdoado pode ser considerado rendimento tributável.



Quando você solicita um empréstimo, um credor considera sua dívida de empréstimo estudantil para calcular sua relação dívida/renda (DTI). Ele é calculado dividindo seus pagamentos mensais de dívidas por sua renda bruta – seus ganhos totais antes de deduções e impostos serem retirados. Se sua dívida mensal for de US$ 1.000 e sua renda bruta for de US$ 2.000, seu índice de DTI será de 50%.



Seu índice DTI é importante porque os credores o usam para determinar se você se qualifica e pode pagar um empréstimo. Por exemplo, se você estiver solicitando um empréstimo hipotecário, os credores normalmente exigem que você tenha um índice de DTI de 43% ou menos. Se o seu índice for maior, pode diminuir suas chances de ter seu empréstimo aprovado.

Os empréstimos estudantis são tributáveis?

Se toda a sua dívida de empréstimo estudantil for paga, você não precisa se preocupar em pagar impostos sobre seus empréstimos estudantis, porque o IRS tributa apenas a renda, não a dívida. Quando todo ou parte do seu empréstimo estudantil é cancelado, no entanto, você pode ter que pagar impostos sobre o valor perdoado.

Perdão do empréstimo estudantil

Se você tiver um empréstimo estudantil federal, poderá se qualificar para o perdão do empréstimo estudantil por meio de um plano de reembolso baseado em renda, Programa de Perdão do Serviço de Empréstimo Público (PSLF) ou Programa de Perdão de Empréstimo para Professores (TLFP).

• Planos de reembolso baseados em renda: O governo federal oferece planos de pagamento baseados em renda que variam de 20 a 25 anos. Quando o programa terminar, o saldo restante do empréstimo será perdoado.
• Programa de Perdão de Empréstimos para Serviços Públicos: Se você trabalha para um governo ou organização sem fins lucrativos, pode se qualificar para o perdão depois de fazer 120 pagamentos "qualificados".
• Programa de Perdão de Empréstimo para Professores: Depois de ensinar em uma escola de baixa renda em tempo integral por 5 anos consecutivos, você pode se qualificar para receber até US$ 17.500 de perdão em empréstimos diretos federais (não subsidiados ou subsidiados).

Perdão de empréstimos estudantis isentos de impostos

Se você está matriculado nos programas PSLF ou TLF, não precisa pagar impostos sobre o valor perdoado – o IRS não considera renda.

Perdão tributável do empréstimo estudantil

Os mutuários que estão inscritos em planos de reembolso de renda de 20 a 25 anos normalmente têm que pagar impostos sobre o valor perdoado no ano fiscal em que o cancelamento ocorre. No entanto, o Congresso aprovou um projeto de lei no ano passado para isentar dívidas canceladas de empréstimos estudantis (federal e privado) de impostos federais até o final de 2025.



Como não há garantia de que o Congresso estenderá a isenção de impostos federais sobre valores perdoados além de 2025, é uma boa ideia criar um plano para cobrir a conta de impostos sobre sua dívida de empréstimo estudantil cancelada. Dessa forma, você não ficará surpreso com uma grande conta de impostos se uma grande quantidade de seu saldo de empréstimo for perdoada.

Impostos estaduais e perdão de empréstimos estudantis

Embora você possa não ter que pagar impostos federais sobre sua dívida de empréstimo estudantil cancelada, você pode ser responsável pelo pagamento de impostos estaduais. Como as leis tributárias variam de estado para estado, você deve verificar com um profissional de impostos em sua área para ver se o saldo perdoado será considerado rendimento tributável.

Bolsas e subsídios

Escolas, indivíduos e organizações geralmente oferecem bolsas de estudo ou subsídios com base no mérito ou necessidade financeira. Ambos são considerados presentes – ao contrário dos empréstimos estudantis, você não precisa pagá-los. Se você receber um, o valor recebido não será tributado se você estiver buscando ativamente um diploma e usar os fundos para:

• Mensalidades e taxas
• Livros didáticos
• Suprimentos
• Equipamento obrigatório 

No entanto, seus fundos de bolsas e subsídios serão tributados se você usar fundos adicionais para:

• Viagem
• Alojamento e alimentação
• Equipamento opcional
• Outras despesas pessoais

Além disso, você pode ter que pagar impostos se receber uma bolsa de estudos ou subsídio em troca de fazer pesquisa, ensinar ou realizar outros serviços. Uma exceção a esta regra é se você prestar serviços para receber uma bolsa de estudos ou bolsa por meio da Bolsa de Profissões de Saúde das Forças Armadas ou do Programa de Bolsas do Corpo do Serviço Nacional de Saúde.

Auxílio de Mensalidade do Empregador

Alguns empregadores oferecem assistência escolar como um benefício do empregado. Como empréstimos estudantis, bolsas de estudo e subsídios, esses benefícios podem afetar seus impostos. Atualmente, o IRS permite que um empregador contribua com até US $ 5.250 por ano para sua educação sem afetar seus impostos.



No entanto, o valor dos benefícios que você recebeu sobre isso deve ser incluído em sua renda bruta.

Benefícios fiscais para pagamento de empréstimos estudantis

Ao pagar seus empréstimos estudantis, você pode se qualificar para uma dedução de juros de empréstimos estudantis de até US$ 2.500 por ano. Para se qualificar para esta dedução, você não pode ser reivindicado como dependente. O arquivamento requer que você tenha um formulário de imposto 1098-E. Seu agente de empréstimo estudantil normalmente envia e-mails ou e-mails para você com este formulário. Alternativamente, você pode baixar o formulário de seu site.

Usando empréstimos estudantis como renda para outros fins

Ao solicitar um empréstimo ou cartão de crédito, além de analisar seu índice de DTI, o credor considerará sua renda. Em geral, quanto mais renda você tiver, maiores serão suas chances de ser aprovado para um empréstimo. Portanto, se os empréstimos estudantis fossem contabilizados como renda, seria benéfico para os mutuários.



Infelizmente, os credores online, bancos e emissores de cartões de crédito veem os empréstimos estudantis como dívidas.



Dito isto, se você quiser usar os fundos recebidos para suas despesas com educação como renda, alguns credores podem considerar bolsas de estudo ou subsídios como renda. Para ver se esse é o caso, entre em contato com o credor de quem você está tentando pedir dinheiro emprestado. No momento, isso não é algo oferecido pela Rocket Mortgage ^® .

Conclusão:empréstimos estudantis não contam como renda

Quando você declara seus impostos, seus empréstimos estudantis não contam como renda para fins fiscais. No entanto, você pode ser responsável pelo pagamento de impostos se todo ou parte do saldo do seu empréstimo estudantil for perdoado. Bolsas de estudo e subsídios também não contam como renda, desde que sejam usadas para propinas, material escolar e livros didáticos.



Se você começou a reembolsar seus empréstimos estudantis, não se esqueça de reivindicar a dedução dos juros do empréstimo estudantil em sua declaração de imposto de renda. Pode ajudar a reduzir o seu rendimento tributável.



O pagamento mensal do seu empréstimo estudantil é muito alto? Você pode se qualificar para uma taxa de juros mais baixa e pagamento mensal se refinanciar. Para saber mais, leia nosso artigo sobre como refinanciar seus empréstimos estudantis.