Roth IRA:O que é, limites de renda e mais

Um Roth IRA pode ser um dos melhores caminhos para poupança de aposentadoria, especialmente para pessoas mais jovens ou com renda mais baixa. Neste artigo, veremos o que é um Roth IRA, como funciona e os limites de renda e contribuição associados a um. Também discutiremos para quem um Roth IRA é melhor.

O que é um Roth IRA?

Um Roth IRA é uma conta de poupança de aposentadoria que apresenta crescimento livre de impostos. Você paga imposto de renda sobre seu dinheiro antes de fazer suas contribuições para o Roth IRA, o que significa que você pode fazer saques sem penalidade na aposentadoria. Contribuições para um IRA tradicional são dedutíveis, o que significa que as retiradas após a aposentadoria são tributadas como renda.

O Roth IRA foi criado em 1997 por uma legislação em homenagem a um de seus principais patrocinadores – o senador William Roth de Delaware.

Como funciona um Roth IRA?

As contribuições do Roth IRA são feitas depois que sua renda já foi tributada, portanto, as distribuições na aposentadoria são isentas de impostos. Os IRAs tradicionais são tributados como renda na distribuição porque os fundos são diferidos quando são depositados na conta. O que torna um Roth IRA diferente são os limites de renda e os limites de contribuição que dependem de sua renda bruta. Roth IRAs pode ser uma grande parte de um plano de aposentadoria bem-sucedido.

Quem se qualifica para um Roth IRA?

Ao contrário de um IRA tradicional, onde quase todos podem contribuir, as regras para quem se qualifica para um Roth IRA dependem de alguns fatores diferentes. Em primeiro lugar, você deve ter ganho renda para contribuir para um IRA. Além disso, existem limites de renda para contribuir com um Roth IRA. Esses limites de renda são baseados em sua renda bruta ajustada modificada e dependem de seu status de declaração de imposto. Para todos os status de declaração de imposto, há um nível de renda “soft” em que sua capacidade de contribuir para um Roth IRA é eliminada e, em seguida, um nível de renda “hard”, em que qualquer pessoa acima desse limite não se qualifica.

Limites de renda para um Roth IRA

Os limites de renda do Roth IRA são diferentes dos IRAs tradicionais que não possuem limites de renda. Com um Roth IRA, sua renda bruta ajustada tem um impacto direto na sua elegibilidade. Em 2021, os limites de renda do Roth IRA são de US $ 198.000 a US $ 208.000 para o pedido de casamento em conjunto, de US $ 125.000 a US $ 140.000 se você estiver declarando como solteiro ou chefe de família e menos de US $ 10.000 se for casado, declarando separadamente.

Os limites de renda para um Roth IRA vêm como uma faixa de renda. Por exemplo, se você arquivar como casado arquivando em conjunto, se sua renda for inferior a US $ 198.000, você poderá fazer uma contribuição total para um Roth IRA. Se sua renda for superior a $ 208.000, você não é elegível e, se sua renda estiver entre esses dois valores, você será elegível para uma contribuição parcial.

Se sua renda estiver acima desses níveis, você não poderá contribuir diretamente para um Roth IRA. No entanto, você pode fazer o que é chamado de “backdoor IRA” para contribuir indiretamente com um Roth IRA. Não existe um “IRA backdoor” oficial – em vez disso, você faz uma contribuição não dedutível para um IRA tradicional e, em seguida, instrui seu custodiante a transferir seu IRA tradicional para um Roth IRA.

Como contribuir para um Roth IRA

Como mencionamos anteriormente, você deve ter ganho de renda para contribuir para um Roth IRA como parte de suas economias de aposentadoria. Os rendimentos não ganhos, como fundos de imóveis ou investimentos, não contam como rendimentos auferidos. Uma maneira de obter renda é trabalhar para outra pessoa para receber dinheiro em formas como salário, gorjetas, comissões e bônus. A outra maneira de obter renda elegível para contribuição para um Roth IRA é administrar seu próprio negócio (ou fazenda).

Outra coisa importante a ter em mente sobre como funciona um Roth IRA é o que é chamado de conjugal Roth IRA. Um Roth IRA conjugal não é um tipo separado de IRA nem é uma conta conjunta. É apenas uma abreviação para o fato de que há uma exceção para casais ao requisito de renda auferida. Se um dos cônjuges tiver renda suficiente para ambos os cônjuges, essa pessoa e o cônjuge que não trabalha podem AMBOS contribuir para Roth IRAs individuais, sujeito aos limites de renda para um Roth IRA.

Limites de contribuição do Roth IRA 2021

Os limites de contribuição do Roth IRA normalmente são ajustados anualmente pela inflação. Os limites de contribuição para 2021 são os seguintes:

Limites de renda de 2021 para um Roth IRA

Status de declaração de imposto	Faixa de renda
Único	$ 125.000 - $ 140.000
Casado, arquivando em conjunto	$ 198.000 - $ 208.000
Casado, arquivando separadamente	$0 - <$10.000

Como abrir um Roth IRA

Se você está procurando como abrir um Roth IRA, primeiro certifique-se de atender aos requisitos de qualificação e limites de contribuição mencionados acima. Muitas corretoras diferentes oferecem contas tradicionais e Roth IRA. Você tem várias opções diferentes para as economias de aposentadoria do Roth IRA, se preferir uma abordagem do tipo "faça você mesmo" onde compra suas próprias ações e fundos mútuos, um consultor robótico ou uma corretora de serviço completo. Basta abrir uma conta Roth IRA na corretora de sua escolha. Você precisará fornecer prova de identidade, informações de financiamento, bem como alguns documentos específicos do Roth IRA, como uma declaração de divulgação do IRA, contrato de adoção do IRA e um documento do plano.

Retirada de um Roth IRA

As regras são diferentes para a retirada de um Roth IRA, dependendo se você está falando em retirar suas contribuições originais do Roth IRA ou quaisquer ganhos de investimento em suas contribuições. Você sempre tem permissão para retirar suas contribuições originais sem impostos ou penalidades. Não há estipulação ou motivo exigido - lembre-se de que seu dinheiro original é contribuído com a renda DEPOIS do imposto, então você já pagou imposto sobre essas contribuições originais.


Geralmente, você pode retirar seus ganhos do Roth IRA se atender às seguintes diretrizes:

• Você tem pelo menos 59 anos e meio de idade; e
• Faz pelo menos 5 anos desde que você contribuiu pela primeira vez para qualquer Roth IRA 

Esse segundo ponto é conhecido como a “regra dos 5 anos” e se aplica a todas as contas do Roth IRA, independentemente da idade do proprietário da conta. Se você iniciar um Roth IRA aos 56 anos, ainda deverá esperar 5 anos (até os 61 anos) para retirar quaisquer ganhos do Roth IRA sem penalidade. Se você não atender a esses critérios, terá que pagar impostos sobre seus ganhos mais uma multa de 10%.


No entanto, se você tiver menos de 59 anos e meio, existem algumas exceções que podem permitir que você retire seus ganhos:

• Você completou 59 anos e meio.
• Você está total e permanentemente desativado.
• Você é o beneficiário de um proprietário falecido do IRA.
• Você usa a distribuição para comprar, construir ou reconstruir uma primeira casa.
• As distribuições fazem parte de uma série de pagamentos substancialmente iguais.
• Você tem despesas médicas não reembolsadas que representam mais de 7,5% de sua renda bruta ajustada.
• Você está pagando prêmios de seguro médico durante um período de desemprego.
• As distribuições não são mais do que suas despesas de ensino superior qualificado.
• A distribuição se deve a uma taxa de IRS do plano qualificado.
• A distribuição é uma distribuição de reservista qualificada.

Se já se passaram 5 anos desde que você abriu seu Roth IRA e você atende a um desses critérios de exceção, não será cobrado imposto ou multa de 10%. Se não se passaram 5 anos desde que você abriu seu Roth IRA e você se qualifica em uma dessas exceções, você não será cobrado a multa de 10%, mas ainda deverá imposto de renda sobre seus ganhos. Suas contribuições, como sempre, já foram tributadas antes de serem contribuídas, portanto, não acumulam imposto de renda quando são retiradas.


Você é considerado um comprador de casa pela primeira vez se você (e seu cônjuge) não possuírem uma casa nos últimos 2 anos.


Ao contrário de um IRA tradicional, um Roth IRA não exige distribuições mínimas em qualquer idade. Em um IRA tradicional, você geralmente é obrigado a sacar dinheiro aos 70 anos e meio, mas em um Roth IRA, não há tal exigência. No entanto. se você falecer, seus beneficiários podem ser obrigados a fazer saques mínimos de um Roth IRA herdado.

Benefícios de um Roth IRA

Roth IRAs oferecem grandes benefícios para poupança de aposentadoria, especialmente se você for mais jovem e estiver em uma faixa de imposto mais baixa. Embora você não possa EVITAR o pagamento de imposto de renda, pode reduzir sua responsabilidade fiscal geral pagando imposto de renda sobre seu dinheiro agora, em vez de pagar impostos (a uma taxa possivelmente mais alta) quando sacar seu dinheiro. E como as contribuições do Roth IRA sempre podem ser retiradas sem nenhum imposto ou multa adicional, você tem a flexibilidade de ainda poder acessar muito do seu dinheiro caso a vida dê uma virada inesperada.

Benefícios fiscais Roth IRA

O maior benefício fiscal do Roth IRA é que você pode pagar imposto de renda sobre suas contribuições agora, quando estiver em uma faixa de imposto de renda mais baixa do que poderia esperar quando pretende se aposentar. Em seguida, seus ganhos crescem isentos de impostos até atingir a idade de 59 anos e meio e pode sacar seu dinheiro completamente isento de impostos. Se você sempre se perguntou sobre Roth IRAs e é elegível sob os limites de renda e contribuição, certamente é algo que você deve considerar para suas economias de aposentadoria.

Flexibilidade do Roth IRA

Outra grande característica do Roth IRA é sua flexibilidade. Como suas contribuições do Roth IRA sempre podem ser retiradas sem impostos ou multas, você pode ter a tranquilidade de que sempre poderá acessar esse dinheiro. Embora você deva se esforçar para manter o dinheiro em seu Roth IRA como poupança de aposentadoria, se algo acontecer e você acabar precisando desse dinheiro, você sempre terá acesso livre de impostos às suas contribuições. Além disso, o Roth IRA tem várias exceções ao que faz uma distribuição qualificada feita sob medida para algumas das grandes compras que podem surgir no início da vida adulta, como dinheiro para comprar uma casa pela primeira vez e despesas com educação qualificada.