Previdência:o que são e como funcionam?

Planejar a aposentadoria é um dos aspectos mais importantes do seu futuro financeiro. Há muitas maneiras diferentes de planejar a aposentadoria, e o que funciona para algumas pessoas pode não funcionar para outras. Uma maneira de planejar é por meio de uma pensão, mas as pensões não são tão comuns como eram antes. Neste artigo, veremos o que são pensões, como funcionam e qual o papel que podem desempenhar no seu planejamento de aposentadoria.

O que é uma pensão?

Uma pensão é um fundo de aposentadoria patrocinado pelo empregador que garante uma renda mensal definida para um empregado na aposentadoria.
As pensões são patrocinadas e geralmente financiadas principalmente por um empregador como parte de um pacote geral de remuneração dos funcionários. O dinheiro no fundo de pensão é então investido e os ganhos do investimento são então usados ​​para financiar pagamentos mensais para titulares elegíveis da pensão. As pensões se tornaram populares nas décadas de 1940 e 1950, mas sua popularidade diminuiu desde então.

Como funciona uma pensão?

A maioria das pensões é financiada principalmente pelo empregador, mas alguns planos também permitem que os funcionários contribuam com uma parte de sua renda para o plano de pensão. Em alguns casos, o empregador irá igualar quaisquer contribuições que o empregado fizer. O Employee Retirement Income Security Act de 1974 (ERISA) define os padrões mínimos aos quais os planos de pensão devem aderir.



Em ambos os casos, o dinheiro do plano de pensão é investido no mercado de ações e em outros tipos de investimentos. Com o dinheiro obtido a partir de ganhos de investimento e contribuições contínuas, o plano de pensão normalmente paga pagamentos mensais aos aposentados elegíveis. Existem muitos planos de pensão diferentes por aí, então o mecanismo exato que eles usam para financiar o plano e pagar os benefícios depende dos próprios documentos específicos do plano.

Quem recebe uma pensão?

A maioria dos funcionários do setor privado não oferece mais planos de pensão hoje. Desde que o Congresso aprovou o Revenue Act de 1978, incluindo a seção 401(k), os planos de aposentadoria que levam o nome dessa seção substituíram os planos de pensão para a maioria dos funcionários do setor privado.



Ainda existem algumas ocupações do setor público que ainda oferecem pensões tradicionais:

• Funcionários do governo estadual e local
• Professores
• Trabalhadores de serviços públicos
• Policiais e bombeiros
• Enfermeiras
• Agentes de seguros

Tipos de planos de pensão

Existem dois tipos principais de pensões:os planos de benefício definido e os planos de contribuição definida. Cada tipo de plano de pensão compartilha algumas semelhanças, mas também é ligeiramente diferente. Saber que tipo de plano de pensão é oferecido pelo seu empregador pode ajudar a informar as decisões que você toma sobre seus benefícios de pensão e planejamento de aposentadoria.

Planos de benefício definido

Com um plano de benefício definido, a pensão garante ao empregado um valor específico de renda na aposentadoria, aconteça o que acontecer. Isso pode ser por meio de um pagamento mensal recorrente ou de uma quantia paga em uma idade específica. A maioria das pensões tradicionais são planos de pensão de benefício definido. Em um plano de benefício definido, os funcionários não têm controle sobre as decisões de investimento, mas também não têm risco.



Os planos de pensão de benefício definido são frequentemente garantidos pela Pension Benefit Guaranty Corporation. Se os rendimentos de investimento ou contribuições não forem suficientes para cumprir os pagamentos mensais exigidos, a empresa é obrigada a fazer contribuições adicionais para completar a pensão. Esse risco extra é uma das razões pelas quais muitas empresas do setor privado se afastaram dos planos de pensão de benefício definido.

Planos de contribuição definida

Nos planos de contribuição definida, o empregador faz um determinado valor de contribuições, mas o benefício final depende do desempenho do investimento. Os planos de contribuição definida geralmente são muito mais baratos, o que é outro motivo pelo qual a maioria das empresas passou a oferecer esse tipo de plano de aposentadoria.



O 401(k) plano é um tipo de plano de contribuição definida. Desde a sua introdução na década de 1980, os planos 401(k) tornaram-se uma das formas mais populares de planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador. Com um 401(k), embora o empregador possa fazer algumas contribuições, a maioria vem do empregado, e as opções de investimento também são normalmente controladas pelo empregado. Isso significa que o empregado, e não o empregador, carrega quase todo o risco do investimento.

Pensão vs. 401(k)

Enquanto uma pensão e 401(k) são planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, uma pensão é totalmente financiada pelo empregador e garante uma renda mensal de aposentadoria definida, enquanto o 401(k) transfere o ônus e o risco de economizar e investir para a aposentadoria para os funcionários.



Um benefício comum do empregador, além de um plano 401(k), é igualar a um plano 401(k). A melhor maneira de isso funcionar é que o empregador corresponda a uma certa porcentagem de algumas contribuições de funcionários. Um exemplo seria um empregador com uma correspondência de 100% dos primeiros 3% das contribuições 401(k) do empregado.



Digamos que você ganhe $ 5.000 por mês – 3% do seu salário mensal seria $ 150. No caso de um empregador de 100% corresponder até 3%, seu empregador corresponderia, dólar por dólar, os primeiros US$ 150 que você contribuiu para seu plano 401(k) a cada mês. Embora a quantia exata que você deve contribuir para o plano 401(k) do seu empregador dependa de muitos fatores diferentes, quase sempre você deve contribuir pelo menos o suficiente para maximizar qualquer correspondência do empregador para a qual seja elegível.

O resultado final

Embora os planos de pensão sejam muito menos comuns do que costumavam ser, eles ainda estão disponíveis para algumas profissões e empregadores. Se você for elegível para um plano de pensão por meio de seu empregador, convém entender se é um plano de benefício definido ou de contribuição definida. Isso ajudará você a saber onde ele se encaixa em seu plano geral de aposentadoria. Para obter ainda mais informações sobre finanças pessoais, confira o RocketHQ ^SM seção de finanças pessoais.