Plano de pensão registrado explicado

p Se você tiver sorte de ter um empregador disposto a ajudá-lo a economizar para a aposentadoria, você precisa saber como funciona um Plano de Pensão Registrado. Este simples plano de poupança não é apenas um lugar para estacionar seu dinheiro. É uma importante ferramenta de investimento com vantagens fiscais especiais.

O que é um plano de pensão registrado?

p Um plano de pensão registrado (RPP) é um plano de poupança com base no empregador registrado na Agência de Receitas do Canadá. É uma conta onde os funcionários e seus empregadores depositam a renda antes dos impostos até que o funcionário se aposente. Após a aposentadoria, o funcionário pode sacar o dinheiro por qualquer motivo.

p Para abrir um RPP, o empregador estabelece o plano com uma instituição financeira. O empregador tem muito controle aqui, conforme eles escolhem a instituição financeira e decidem como o dinheiro é investido. Como funcionário, você está pronto para o passeio (e os ganhos, claro!).

p Os RPPs são especialmente atraentes se seu empregador também estiver disposto a contribuir. Muitos empregadores contribuirão com dinheiro para o seu plano a cada cheque de pagamento. Alguns vão até partida Sua contribuição, o que torna sua contribuição o melhor investimento que você encontrará, pois gera um retorno de 100%!

p Os RPPs vêm em dois tipos:RPPs de benefício definido e RPPs de compra de dinheiro. Os planos de benefício definido estabelecem uma pensão específica que o aposentado receberá e ajusta as contribuições de acordo. Os RPPs de compra de dinheiro permitem que funcionários e empregadores contribuam sem especificar um valor de pensão. Ambos os tipos de planos RPP estão sujeitos a limites de contribuição. Esses planos podem ser estruturados de forma que o funcionário contribua, potencialmente com uma correspondência do empregador (chamada "contributiva"), ou para que o empregador apenas contribua (“não contributivo”).

p A maioria dos planos de pensão registrados está sujeita a benefícios legislativos em relação à forma como são administrados. Esses padrões são exigidos pelo governo federal e pelos governos provinciais. Lembrar, o objetivo do governo é ajudá-lo a sustentar sua aposentadoria, portanto, os planos são elaborados para evitar o comportamento predatório de empréstimos.

p A melhor parte dos RPPs é que as contribuições para eles são dedutíveis do imposto de renda. Isso significa que você não pagará impostos sobre o dinheiro com que contribuir. Se você depositar $ 2, 000 para o seu RPP este ano, o CRA vai fingir que você nunca ganhou esse dinheiro. Em última análise, isso significa mais dinheiro em sua conta de aposentadoria. Graças aos juros compostos, mais dinheiro hoje significa muito mais dinheiro no futuro.

p Além disso, os ganhos do seu RPP são tributados diferidos. Você só paga impostos quando os retira do plano. Durante a aposentadoria, sua renda normalmente é menor do que durante seus anos de pico de trabalho. Então, retirando-se mais tarde, você provavelmente pagará uma taxa de imposto mais baixa. Novamente, isso significa mais dinheiro no bolso.

Como funcionam os planos de pensão registrados

p Se você trabalha em tempo integral para uma empresa que contribuirá com um RPP para ajudá-lo a economizar para a aposentadoria, você precisará falar com seu empregador (ou departamento de recursos humanos) para descobrir como pode participar. Eles o ajudarão a abrir uma conta em qualquer instituição financeira que administre RPPs para essa empresa.

p Se você tem um plano de benefício definido, suas contribuições e as contribuições de seu empregador serão reunidas no fundo de pensão a ser investido. Quando você decidir se aposentar, seu empregador é responsável por garantir que você receba de acordo com o pagamento prometido.

p Se você tem um plano de contribuição definida, você terá sua própria conta que manterá suas contribuições e as contribuições de seu empregador. A conta será investida. Você geralmente tem algumas opções aqui. Quanto você recebe na aposentadoria é baseado no desempenho de seus investimentos.

Quem gerencia o RPP?

p A instituição financeira com a qual seu empregador trabalha administrará o plano. Esse banco trabalhará com vários administradores internos e terceirizados, empresas fiduciárias, gerentes de investimento, e consultores.

E se você deixar seu empregador?

p Na maioria das províncias, a lei diz que os membros do plano têm direitos adquiridos imediatamente. Isso significa que você tem direito a receber os benefícios de suas próprias contribuições e contribuições do seu empregador. Você não pode perder nada disso.

p Contudo, algumas províncias não têm esta lei, portanto, seu empregador pode exigir que você trabalhe lá ou seja um membro do plano de pensão por um período de tempo antes de adquirir o direito. Se você sair antes que esse período de tempo acabe, você manterá suas próprias contribuições, mas você perderá a parte que seu empregador contribuiu.

p Quando você deixa seu empregador, você tem algumas opções para gerenciar seus ativos de pensão adquiridos. Você poderia…

• p Deixe seus ativos no plano.

• p Transfira o valor para outro plano de pensão (se você estiver ingressando em um que permita transferências).

• p Transfira o valor para um Plano de Poupança de Aposentadoria Registrado ou outro plano.

p Pegue o valor em dinheiro (se não estiver bloqueado).

Os RPPs custam taxas?

p sim. Planos de benefícios definidos pagam taxas do fundo de pensão para administração, Gestão de Investimentos, serviços atuariais, etc. Se você for membro de um plano de contribuição definida, você pode pagar taxas por esses serviços, mas eles serão incluídos nas despesas de gerenciamento geral do plano. As taxas para ambos os planos são normalmente baixas - geralmente menos de 1%.

Plano de pensão registrado vs RRSP

p Um Plano de Poupança para Aposentadoria Registrado (RRSP) é outra maneira de economizar para a aposentadoria, mas não está vinculado ao seu empregador como um RPP. Você pode definir este plano por conta própria com qualquer instituição financeira aprovada pela Agência de Receitas do Canadá. Você e seu cônjuge podem contribuir para um RRSP até os 71 anos. Nesse ponto, você tem que transformar o plano em um Fundo de Investimento de Aposentadoria Registrado para fazer retiradas.

p A maior diferença entre contas RPP e RRSP é que um RPP é uma conta baseada no empregador e o RRSP é uma conta individual. Um RPP é administrado por um provedor de serviços financeiros escolhido pelo empregador, enquanto os investidores em um RRSP escolhem seu próprio provedor e planos. Aqueles com RPPs podem ou não contribuir; se eles contribuem, eles podem receber contribuições correspondentes em sua conta de seus empregadores. Semelhante a um RPP nesta pontuação é o GRSP, ou Plano de Poupança para Aposentadoria Registrado em Grupo. GRSPs também são planos patrocinados pelo empregador.

p RPPs e RRSPs têm regras semelhantes de contribuição e retirada. Ambos os planos são financiados com dinheiro antes dos impostos, o que ajuda sua economia a crescer mais rápido. Quando seu empregador coloca dinheiro em seu RPP, ele ou ela vai contribuir antes deduzindo impostos do seu salário. Com um RRSP, você deduz suas contribuições de sua declaração anual de impostos. Os ganhos de ambos os planos também têm imposto diferido, então você só paga impostos quando tira dinheiro.

p Os RPPs são ótimos se seu empregador estiver disposto a contribuir. Mas existem algumas desvantagens. Primeiro, você não pode acessar esse dinheiro até a aposentadoria. Tem que ficar lá mesmo se você precisar de dinheiro para pagar por emergências. Segundo, você não pode escolher a instituição financeira ou como o dinheiro é investido. Terceiro, você deve ser um funcionário em tempo integral para se qualificar.

p RRSP são ferramentas de aposentadoria úteis porque você tem controle total sobre quem detém o dinheiro e como ele é investido. Você também pode fazer retiradas tributáveis ​​a qualquer momento, sem penalidade. As contribuições acima do limite podem ser transferidas para o próximo ano e você pode até contribuir para o RRSP de seu cônjuge. As desvantagens, Contudo, são os limites de contribuição (com base em uma porcentagem de sua renda) e a falta de correspondência do empregador.

p Qual conta é a certa para você? Isso depende inteiramente da sua situação. Muitos canadenses se inscrevem em ambos os tipos de planos. Se seu empregador estiver disposto a igualar suas contribuições para a aposentadoria, você deve absolutamente abrir um RPP. É dinheiro grátis! Se você não trabalha em tempo integral, você terá que abrir um RRSP ou alguma outra conta poupança não baseada no empregador.

Regras registradas de contribuição do Plano de Pensão

p Se você tem um RPP, seu empregador enviará contribuições em seu nome. Se você quiser contribuir também, você precisará fazer acordos com seu empregador para que o valor adequado seja deduzido de seu contracheque.

p As contribuições do RPP (sejam feitas por você ou por seu empregador) não são tributadas para residentes canadenses. Os canadenses que vivem no exterior podem ter que pagar impostos locais. Se você mora fora do Canadá, verifique com a repartição de finanças local.

p Ao contrário da maioria das contas de investimento, o dinheiro que você ganha por meio de investimentos adquiridos com seu RPP não está sujeito a impostos sobre ganhos de capital. Isso significa que seu dinheiro crescerá sem impostos, desde que você o deixe na conta (o que é outro motivo para começar a investir imediatamente).

p O máximo que você pode contribuir para um RPP depende do tipo de plano que você usa. Planos de benefícios definidos definem o pagamento, o que significa que o valor da contribuição varia. Não há limite máximo de contribuição anual.

p Planos de contribuição definida não garantem um valor de pensão, mas você pode escolher a quantidade de contribuição. Esses planos têm limites de contribuição anual iguais aos limites dos RRSPs.

p Aqui estão os limites para contribuições do plano de contribuição definida e pagamentos de benefícios definidos, de acordo com a Agência de Receitas do Canadá. Também incluímos os limites de contribuição do RRSP e os rendimentos máximos de aposentadoria de cada ano para comparação.

Ano Limite de contribuição anual de contribuição definida Limite de pagamento anual de benefício definido Limite de contribuição RRSP Lucro máximo de aposentadoria do ano 2021 Indisponível no momento 1/9 o limite de contribuição definida $ 27, 830 Indisponível no momento 2020 $ 27, 830 $ 3, 092,22 $ 27, 230 $ 58, 7002019 $ 27, 230 $ 3, 025,56 $ 26, 500 $ 57, 4002018 $ 26, 500 $ 2, 944,44 $ 26, 230 $ 55, 900 p É importante observar que os limites de contribuição mudam a cada ano. Verifique com a Agência de Receitas do Canadá a cada ano para garantir que você não esteja contribuindo muito. Seu software de declaração de impostos online também pode conter algumas informações.

Regras de retirada de planos de pensão registrados

p As contribuições para um plano de pensão registrado são "bloqueadas". Isso significa que eles não podem ser retirados até a aposentadoria.

p Contudo, se o seu emprego com o provedor de plano de pensão terminar, existem algumas circunstâncias em que é possível ter seu plano pago, dependendo da sua província. Por exemplo, você pode receber um pagamento se não for mais um residente canadense, tem um saldo especialmente baixo, uma séria dificuldade financeira, ou expectativa de vida encurtada. Consulte o administrador do plano para saber se você pode receber um pagamento.

p Os RPPs de benefício definido só pagam quando você se aposenta. Você receberá apenas o valor fixo do plano. Você terá que pagar imposto de renda sobre essas retiradas.

p Os RPPs de contribuição definida crescerão conforme você mantém os investimentos, mas os ganhos não estão sujeitos a impostos sobre ganhos de capital. Contudo, você pagará imposto de renda sobre os fundos retirados durante a aposentadoria. Você pode retirar o quanto quiser a qualquer momento, mas uma renda mais alta significa uma taxa de imposto mais alta, então retire-se criteriosamente.

Não deixe dinheiro na mesa

p Planos de pensão registrados são poderosos benefícios de aposentadoria. Se você tiver um plano patrocinado pelo empregador, certifique-se de tirar o máximo proveito disso. Fale com seu empregador para garantir que você esteja devidamente inscrito.