E se você contribuir muito para um Roth IRA?

Roth IRAs são uma ótima ferramenta de investimento para planejamento de aposentadoria. Mas existem certas regras em relação aos limites de contribuição de Roth IRA que você precisa estar ciente. Por exemplo, contribuir muito para um Roth IRA pode sujeitá-lo a taxas adicionais (e atenção indesejada do IRS).

Um exemplo comum é contribuir muito para um Roth IRA com base em seu nível de renda; a capacidade de contribuir para um Roth IRA começa a diminuir gradualmente em níveis de renda mais elevados. Os limites de contribuição diminuem quando sua receita bruta ajustada modificada (MAGI) aumenta acima de $ 105, 000 para arquivadores únicos e $ 167, 000 para contribuintes conjuntos. Você não pode mais fazer contribuições para Roth IRA quando seu MAGI ultrapassar US $ 120, 000 ou $ 176, 000 para arquivadores conjuntos.

Muitas pessoas podem planejar facilmente em torno desses limites de contribuição porque têm uma boa ideia de qual será sua renda de ano para ano. Mas às vezes surgem situações que tornam o planejamento das contribuições de Roth IRA um pouco mais difícil. Um aumento ou bônus pode facilmente alterar a qualificação de renda para algumas pessoas.

O planejamento é essencial, Contudo, porque contribuir muito para o seu Roth IRA pode sujeitá-lo a um imposto de consumo de 6% se você não cuidar da situação em tempo hábil. Vejamos algumas situações que podem causar contribuições excessivas de Roth IRA, como você pode planejar com eficácia as contribuições do Roth IRA e o que fazer se você contribuir muito com o seu Roth IRA.

Maneiras de contribuir muito para o seu Roth IRA

Ganhar muito dinheiro para ser elegível para contribuições Roth IRA não é a única maneira de contribuir muito para o seu Roth IRA. Você pode, por exemplo, ter menos renda do que sua contribuição Roth IRA. Outro exemplo poderia ser contribuir muito dinheiro para seu Roth IRA calculando mal suas contribuições ou contribuindo muito em mais de uma conta IRA. O IRS trata todos os IRAs como uma conta, o que significa que os limites de contribuição do IRA se aplicam a Roth e IRAs tradicionais. (Mais informações sobre como lidar com várias contas de aposentadoria).

Planejando contribuições de Roth IRA

Colocar seu dinheiro no jogo cedo geralmente é uma ótima ideia ao investir, e muitas pessoas gostam de contribuir com seus Roth IRAs no início do ano, para que tenham um período mais longo para que seu dinheiro trabalhe para eles. Algumas pessoas preferem fazer contribuições Roth IRA ao longo do ano através da média do custo em dólares. Ambos são ótimas maneiras de garantir que seu dinheiro trabalhe para você e maximizar suas contribuições Roth IRA, E se você sabe que se qualificará para um Roth IRA.

Infelizmente, nem sempre é possível saber quanto você vai ganhar no decorrer de um ano, e algumas pessoas podem descobrir que seu nível de renda excede o limite que lhes permite contribuir para um Roth IRA - só que não descobrem isso até depois de eles fizeram suas contribuições Roth IRA para o ano. Pode não parecer grande coisa, mas contribuir muito para um Roth IRA pode sujeitá-lo a um imposto de consumo de 6% a cada ano os fundos permanecem em sua conta . Ai! Mas não pague esse imposto ainda. Esta é uma solução relativamente fácil.

Corrigindo Contribuições Excedentes de Roth IRA

De acordo com o Formulário 590 do IRS, o imposto de consumo de 6% que se aplica às contribuições Roth IRA em excesso pode ser evitado retirando as contribuições em excesso ou caracterizando-as como contribuições IRA tradicionais. Qualquer ação deve ser concluída antes do prazo do imposto, incluindo extensões. Existe uma terceira opção para corrigir o excesso de contribuições, atribuir sua contribuição a um ano fiscal futuro. Contudo, você pode ter que pagar o imposto de 6% para o ano fiscal em que sua contribuição excedente estiver em seu Roth IRA. Mais informações sobre cada opção estão abaixo:

• Remova as contribuições em excesso. A multa de 6% de imposto pode ser evitada retirando o excesso de contribuição e quaisquer ganhos ou perdas dentro do prazo do imposto, incluindo extensões de declaração de impostos. Quaisquer ganhos estarão sujeitos a imposto de renda e a uma penalidade de retirada antecipada de 10%, a menos que sejam uma distribuição qualificada (consulte as regras de retirada de Roth IRA para obter mais informações).
• Recaracterize as contribuições em excesso como contribuições tradicionais do IRA. Recaracterizar é uma boa palavra para “reclassificar”. Basicamente, você pode dizer ao IRS que deseja alterar as contribuições Roth IRA em excesso para as contribuições IRA tradicionais, supondo que você se qualifique para um IRA tradicional.
• Aplicar contribuições em excesso a um ano fiscal futuro. Você pode aplicar contribuições Roth IRA excedentes a um ano fiscal futuro, desde que o valor que você aplica no ano futuro seja menor do que o máximo permitido para aquele ano. A desvantagem dessa opção é que você pode ter que pagar o imposto de 6% no ano corrente.

Qual opção é a melhor?

Essa é uma situação em que eu recomendo visitar um profissional da área tributária e trabalhar em estreita colaboração com o seu custodiante do IRA. Cada indivíduo terá uma situação única, portanto, é melhor entrar em contato com um profissional da área tributária que possa lhe oferecer ações corretivas específicas com base em suas necessidades. Em todos os casos, você desejará resolver esse problema antes do prazo final para apresentação de impostos, para que possa evitar o pagamento de quaisquer taxas ou multas.