Como o congelamento do empréstimo para estudantes afeta seus impostos

Graças aos primeiros esforços de alívio da pandemia, milhões de americanos conseguiram uma pausa nos pagamentos de empréstimos estudantis no ano passado.

É uma chance para os mutuários se concentrarem em questões financeiras mais urgentes enquanto a economia - para não mencionar o emprego - se recupera da pandemia de COVID-19.

Você não está sozinho se está preocupado com a forma como o congelamento dos empréstimos estudantis afetará sua conta fiscal anual. Felizmente, se você aproveitou a pausa no pagamento, não vai significar um aumento nos impostos. Na maioria dos casos, você provavelmente receberá uma dedução valiosa.

O que vem pela frente:

O congelamento do pagamento do empréstimo estudantil

De acordo com a Lei CARES - que foi aprovada em março de 2020 - os mutuários com empréstimos federais a estudantes poderiam parar de fazer pagamentos mensais até 30 de setembro, 2020. Esse prazo foi adiado várias vezes, e em janeiro, O presidente Biden estendeu o prazo mais uma vez.

Agora, os mutuários com empréstimos federais a estudantes não precisarão fazer pagamentos até pelo menos outubro de 2021, elevando a pausa do empréstimo estudantil para cerca de 18 meses no total.

Para ser claro:o congelamento só se aplica a tomadores de empréstimos federais. Americanos com empréstimos estudantis privados - que somam mais de 8% da dívida total do empréstimo estudantil nos EUA - não são elegíveis para a pausa de pagamento e continuaram fazendo os pagamentos normalmente.

Para mutuários federais, no entanto, foi uma pausa bem-vinda, liberando o fluxo de caixa e reduzindo consideravelmente o estresse financeiro no ano passado.

Você pagará impostos sobre o valor pausado?

A resposta curta é não; se você aproveitou a pausa no pagamento do empréstimo federal, você não precisa pagar impostos sobre o valor ignorado.

Isso porque a pausa no pagamento é o que se chama de tolerância de empréstimo - um acordo que permite que você pare temporariamente de fazer pagamentos devido a dificuldades ou alguma outra circunstância atenuante, como uma pandemia, por exemplo.

Com paciência, esses pagamentos omitidos não são perdoados ou apagados; eles estão simplesmente atrasados, e você ainda terá que pagá-los de volta em uma data posterior. Os pagamentos podem ser adicionados ao final do prazo do empréstimo, ou você pode fazer pagamentos mensais mais altos assim que o congelamento terminar (o plano exato dependerá do seu prestador de serviço e da situação única, no entanto).

Spoiler:você pode realmente se qualificar para uma dedução

Se isso não fosse uma notícia boa o suficiente, Eu vou fazer melhor para você. Apesar de fazer uma pausa nos seus pagamentos, você poderia realmente receber uma dedução no dia do imposto.

É verdade:devido ao momento da Lei CARES, você provavelmente fez pelo menos alguns pagamentos de empréstimos estudantis no ano passado (provavelmente de janeiro a março). Se você fez, esses pagamentos o qualificariam para uma dedução valiosa chamada dedução de juros do empréstimo estudantil.

A dedução de juros de empréstimos estudantis permite deduzir os juros pagos em empréstimos estudantis de sua renda tributável. Então, se você ganhou $ 50, 000 no ano passado e pagou $ 1, 250 em juros de empréstimos estudantis entre janeiro a março, você só pagaria impostos sobre $ 48, 750 dessa receita ($ 50, 000 menos $ 1, 250).

Se você tem empréstimos estudantis particulares, você provavelmente verá uma dedução ainda maior. Como os empréstimos estudantis particulares não se qualificam para a pausa no pagamento, a maioria dos mutuários tem feito seus pagamentos mensais conforme programado. Em comparação com os mutuários federais, provavelmente significa uma dedução muito maior - 12 meses de juros versus três meses, na maioria dos casos.

Quanto de juros do empréstimo estudantil você pode deduzir?

Infelizmente, você nem sempre pode deduzir todos os juros do empréstimo estudantil que pagou no último ano civil, já que o IRS limita essa dedução em $ 2, 500

Então, se você pagou $ 4, 000 em interesse em 2020, você só poderia deduzir os primeiros $ 2, 500 de sua renda. Se você pagou $ 2, 000 em juros, no entanto, você seria capaz de cancelar a conta inteira, desde que você atenda aos requisitos adequados.

Há também o que o IRS chama de "eliminação progressiva, ”Que reduzem sua dedução com base em sua renda familiar e status de declaração de imposto. Essencialmente, quanto mais dinheiro você ganha, menos juros você pode deduzir. Se você ganhar muito dinheiro (mais de $ 85, 000 para arquivadores únicos e $ 170, 000 para casais), então você não pode aceitar a dedução de jeito nenhum.

Qualificação para a dedução de juros de empréstimos estudantis

Para se qualificar para a dedução de juros do empréstimo estudantil, existem alguns requisitos que você precisa atender primeiro. Para um, seus empréstimos devem ter sido feitos apenas para fins educacionais e usados ​​em uma instituição educacional elegível - ou seja, uma que participe do programa de ajuda ao aluno do Departamento de Educação.

Você também precisará apresentar seus impostos como um único arquivador, chefe de família, viúvo qualificado, ou um casal arquivado em conjunto. As regras do IRS estipulam que, se você for casado, mas apresentar suas declarações separadamente, você não será elegível. Se você for declarado dependente das declarações de impostos de outra pessoa, como seus pais, por exemplo, você também não pode reivindicá-lo (embora eles possam).

Adicionalmente, também há limites de renda que você precisará enquadrar. Esses limites também influenciam sua dedução total. Veja como isso se divide por status de declaração de impostos:

Status de declaração de impostos de 2020 Renda bruta ajustada modificada para 2020 Dedução total do empréstimo estudantil Único arquivador, Chefe de família, ou viúvo qualificado
$ 70, 000 ou menos; $ 2; Dedução de 500

Único arquivador, Chefe de família, ou viúvo qualificado
$ 70, 001 a $ 85, 000 Dedução levemente reduzida Arquivador único, Chefe de família, ou viúvo qualificado
$ 85, 001 ou mais Sem dedução Registro de casado em conjunto

$ 140, 000 ou menos; $ 2; 500 dedução Casado arquivado em conjunto

$ 140, 001 a $ 170, 000 Dedução levemente reduzida Registro de casado em conjunto

$ 170, 001 ou mais Sem dedução

Se você cair no balde "ligeiramente reduzido", o IRS tem uma planilha para ajudá-lo a determinar exatamente quanto você pode deduzir em um determinado ano. Basicamente, depende de quanto você ultrapassa os US $ 70, 000 ou $ 140, Marca 000.

Resumo

O congelamento do pagamento do empréstimo estudantil foi uma pausa bem-vinda para muitos mutuários, e o dia do imposto não deve mudar isso. Na verdade, se você aproveitou a pausa, há uma boa chance de você ainda receber deduções valiosas, o que pode reduzir o seu rendimento tributável e aumentar o reembolso final.

Se você não tiver certeza sobre como seus empréstimos estudantis afetam seus impostos - ou se precisar de ajuda para preencher suas declarações - entre em contato com um fiscal ou consultor financeiro qualificado para obter ajuda. Eles podem garantir que você está no caminho certo.