Um guia para pequenas empresas sobre recebíveis comerciais

Gerenciar contas a receber comerciais ou contas a receber é vital para a saúde financeira do seu negócio. Confira nossas dicas para manter o saldo de suas contas a receber baixo.
As contas a receber comerciais, também conhecidas como contas a receber, representam o dinheiro que sua empresa deve pelos clientes a quem você vendeu produtos ou prestou serviços. As contas a receber comerciais são consideradas um ativo circulante e são listadas como tal em seu balanço, pois espera-se que sejam pagas em menos de um ano.

Visão geral:o que são contas a receber comerciais?

Se você vende vasos de flores ou presta serviços de consultoria, se vender para seus clientes a crédito, terá contas a receber. As contas a receber comerciais, mais comumente conhecidas como contas a receber, representam o dinheiro que você cobrou de um cliente por mercadorias vendidas ou serviços prestados durante o curso normal dos negócios.

Contas a receber comerciais x contas a receber não comerciais:qual é a diferença?

As contas a receber comerciais são o valor devido à sua empresa por mercadorias vendidas ou serviços prestados. Depois que um cliente foi faturado, mas ainda não pagou a fatura, o valor se torna uma conta a receber.

As contas a receber comerciais sempre fazem parte do curso normal dos negócios. Por outro lado, contas a receber não comerciais representam dinheiro devido ao seu negócio que não está relacionado à venda de produtos ou prestação de serviços. As contas a receber não comerciais incluem:

• Adiantamentos salariais feitos aos funcionários
• Reembolsos de impostos
• Reivindicações de seguro
• Juros a receber

Embora esses valores sejam devidos ao seu negócio, eles não fazem parte do curso dos negócios.

Como reduzir contas a receber

Você deve se preocupar com um aumento de contas a receber? Provavelmente. O saldo de suas contas a receber deve permanecer bastante consistente à medida que novas faturas são criadas e os saldos atuais devidos são pagos.

No entanto, se suas contas a receber comerciais médias ou líquidas estiverem aumentando, você precisará analisar várias coisas diferentes, incluindo para quem está estendendo o crédito e os processos de crédito que estão atualmente em vigor.

Lembre-se de que oferecer condições de crédito aos seus clientes é importante. Infelizmente, mesmo com um planejamento cuidadoso, algumas dessas contas acabarão inadimplentes, por mais cuidadoso que você seja.

Mas você pode fazer coisas para reduzir o número de contas inadimplentes, bem como maneiras de ser mais proativo na cobrança de saldos vencidos.

1. Crie um processo de aprovação de crédito

É fácil deixar esse passo importante de lado, principalmente se for alguém com quem você fez negócios. Mas, não faça exceções. Todo crédito concedido ao cliente precisa preencher um pedido de crédito que deve ser minuciosamente examinado. Este processo pode ajudar a determinar:

• Quanto crédito estender :a melhor opção ao conceder crédito a um novo indivíduo ou empresa é começar com um limite de crédito mais baixo, limitando suas perdas caso o cliente deixe de pagar. Se eles pagarem regularmente, você poderá aumentar o limite mais tarde.
• Se for necessário um depósito :muitas pequenas empresas exigem um depósito adiantado, não necessariamente porque o cliente tem crédito ruim, mas porque operam com um fluxo de caixa muito apertado e não podem conceder muito crédito antecipadamente. Se você hesita em estender muito crédito, a opção de depósito pode ser um bom compromisso.
• Quais devem ser as condições de pagamento :Sempre que você estender o crédito, você também deverá ter os termos de crédito atribuídos. Seja o mais conservador possível no início, reservando net 30 ou mais para seus clientes mais confiáveis.

2. Faturamento imediato

Você fatura imediatamente seus clientes ou normalmente leva pelo menos alguns dias para preparar uma fatura? Uma das melhores maneiras de facilitar o pagamento imediato de seus clientes é faturar imediatamente e com precisão.



A maneira mais eficiente de preparar uma fatura é usar um software de contabilidade, mas mesmo que você esteja faturando manualmente, você precisa enviar a fatura imediatamente.

Ao faturar, certifique-se de que as informações do cliente, como endereço de correspondência e endereço de e-mail, estejam corretas e que os termos de cobrança (consulte o item 1 acima) estejam visíveis. Se possível, fature seus clientes eletronicamente com um link para pagar online.

3. Facilite o pagamento para os clientes

Quanto mais opções de pagamento você fornecer aos seus clientes, maior a probabilidade de eles pagarem suas faturas pendentes mais cedo ou mais tarde. Sim, alguns clientes pagarão apenas com cheque, mas há muitos mais que ficariam felizes em pagar eletronicamente.



Fornecer um link para opções de pagamento on-line e aceitar vários cartões de crédito ajudará bastante a obter pagamentos mais rápidos.

4. Seja proativo com as cobranças

Estabeleça um processo de cobrança e use-o regularmente. Isso inclui a execução de um relatório de vencimento de contas a receber que fornece informações detalhadas sobre as contas a receber atuais e o total de contas a receber, o que inclui quaisquer contas vencidas.



Comece o processo de coleta com um lembrete amigável, que pode ser tudo o que alguém precisa. No entanto, você também precisa estabelecer um plano de cobrança que pode incluir faturamento de acompanhamento, avisos de atraso ou telefonemas para aqueles que não respondem ao seu lembrete gentil.

Seja o que for que você planeje, certifique-se de que seja implementado assim que uma fatura estiver vencida.

Perguntas frequentes

• 
  Sim, eles estão. Tanto as contas a receber quanto as contas a receber representam a quantia em dinheiro por bens vendidos ou serviços prestados que foram faturados, mas ainda não pagos. Tanto as contas a receber quanto as contas a receber de clientes são consideradas ativos circulantes, pois têm previsão de pagamento em até um ano.
  
• 
  A coisa mais importante que você pode fazer deve ser feita antes de faturar seu primeiro cliente:Crie um processo de aprovação de crédito. Esse processo começa com uma triagem adequada de qualquer cliente que deseje comprar algo a crédito. O processo de aprovação de crédito, se feito corretamente, pode realizar o seguinte:
  
  • Certifique-se de ter as informações de contato adequadas
  • Elimine clientes que representam risco de crédito
  • Ajude a atribuir as condições de crédito adequadas para cada cliente
  
  Mesmo uma triagem cuidadosa não eliminará totalmente as dívidas incobráveis, mas deve reduzir consideravelmente o saldo de contas a receber pendentes.
  
• 
  Em um mundo perfeito, todos os seus clientes pagariam em dia. Na realidade, é provável que você tenha alguns clientes que precisam de persuasão adicional.
  
  Muitos aplicativos de software de contabilidade oferecem lembretes que são enviados automaticamente por e-mail a qualquer cliente assim que sua conta estiver vencida. Independentemente de como você entrar em contato com eles, é melhor fazê-lo imediatamente após uma fatura se tornar inadimplente.
  
• 
  Não. As contas a receber não comerciais, como empréstimos e adiantamentos de funcionários, restituições de imposto de renda e reivindicações de seguros, não são faturadas.
  

Os recebíveis comerciais fazem parte dos negócios

Você tem a opção de estender o crédito a clientes selecionados. Embora você certamente possa administrar um negócio totalmente em dinheiro, será difícil aumentar sua base de clientes e seus números de vendas se você não conceder crédito aos clientes.

Se você estender os termos de crédito, exerça a devida diligência antes de oferecer condições de crédito.

Se você está tendo dificuldades para gerenciar seus clientes e suas contas a receber manualmente, considere atualizar para um software de contabilidade. Mesmo os aplicativos mais básicos no mercado hoje oferecem fácil faturamento e relatórios de contas a receber.