Como calcular o capital de giro:a fórmula do capital de giro

A gestão eficaz do fluxo de caixa é a chave para o sucesso do negócio. O capital de giro operacional precisa ser mantido o mais baixo possível, mesmo em valores negativos, para melhorar a posição de caixa. Para controlar o nível de estoque, o volume de compras precisa ser ajustado às últimas tendências e previsões de vendas.

Como calcular o capital de giro - Fórmula do capital de giro:

• Adicione o valor do estoque, a receber do cliente e os descontos dos fornecedores.
• Deduzir contas a pagar a fornecedores.

Calculadora de capital de giro

Construímos uma calculadora de capital de giro para economizar seu tempo:
Valor do inventário Recebível de clientes Descontos de fornecedores Débitos a fornecedores

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Capital de giro —
Quando você estiver trabalhando para reduzir o capital bloqueado no estoque, comece mantendo o estoque disponível em níveis baixos e solicitando estoque just-in-time para atender às demandas de seus clientes.

Idealmente, seus clientes devem pagar antes que você precise pagar seus fornecedores. As vantagens são óbvias:quando seu capital de giro é negativo, você não precisa acessar sua conta bancária ao adquirir estoque. Contanto que você não tenha pago seus fornecedores pelo estoque disponível, você pode lucrar quando for vendido ao cliente. Por fim, você só paga ao fornecedor somente depois de receber o dinheiro do cliente. Dessa forma, você receberia um benefício em dinheiro do fornecedor e teria um saldo de caixa positivo. Nesse cenário, uma empresa em crescimento não sentiria a pressão de pré-financiar um nível de estoque maior, pois o estoque seria pré-financiado pelos fornecedores.

Para desbloquear o capital vinculado ao seu inventário, você precisa:

1. Condições de pagamento do fornecedor que são mais longas que as condições de pagamento do cliente
2. Giro de estoque mais rápido que a diferença de prazo de pagamento

Uma maneira eficaz de controlar seus níveis de estoque é introduzir níveis máximos de estoque que mantenham o capital de giro baixo ou mesmo negativo, equilibrando os benefícios de um menor cash-out com a redução potencial de alguns descontos de fornecedores.

Redução dos níveis de estoque

O gerenciamento de estoque desempenha um papel importante na redução do capital de giro, pois o objetivo é vender o estoque até o nível mínimo de estoque antes que o fornecedor precise ser pago. No entanto, você também precisa ter cuidado com o excesso de vendas, pois isso pode fazer com que você acabe em uma situação de falta de estoque.

Com uma solução de gerenciamento de estoque como a TradeGecko, você terá acesso a relatórios de inteligência de vendas que podem ajudá-lo a decidir sobre os níveis ideais de estoque para seu produto com base em seu histórico de vendas. Depois de definir seus níveis de estoque ideais após levar em consideração a demanda do cliente e o estoque de segurança, o próximo passo é calcular seus pontos de reabastecimento para garantir que você sempre tenha estoque suficiente para seus clientes.

Há sempre a tentação de os atacadistas aumentarem seus pedidos para obter um desconto ou abatimento do fornecedor, e é por isso que é importante definir níveis máximos de estoque para seus produtos.



Para mensurar os benefícios do caixa disponível, é preciso analisar sua situação de financiamento. Vamos supor que você tenha um empréstimo da empresa de US$ 1 milhão. Se você puder reduzir o nível de estoque em média em $ 100.000, poderá reduzir o empréstimo para $ 900.000. Dessa forma, você economiza a taxa de juros dos $ 100.000, pois não precisa financiar o estoque. Se você mantiver o empréstimo em $ 1 milhão ou não tiver nenhum empréstimo, você acabou de aumentar sua posição de caixa em $ 100.000. Agora você pode usar esse dinheiro para investir em outras oportunidades de crescimento do seu negócio que lhe renderão mais lucro.



Caso você tenha uma oportunidade de investimento atraente, mas os recursos de financiamento sejam usados ​​até o limite, você pode liberar dinheiro de uma gestão cuidadosa de estoque para financiar esses investimentos. No entanto, se você optar por manter altos níveis de estoque, enfrentará os custos de oportunidade de perder essas oportunidades de crescimento. Ao mesmo tempo, efeitos colaterais adicionais podem complicar a avaliação. Por exemplo, reduzir o tamanho do pedido pode resultar em custos de manuseio mais altos, mesmo que reduza os custos de armazém.

Como proprietário de uma empresa, você precisa avaliar seu caso de negócios específico e garantir que os benefícios superem os custos adicionais ao decidir.

Reduzindo o tamanho do pedido

Alguns fornecedores exigem uma quantidade mínima de pedido e essa quantidade já pode ser maior do que o necessário. Nesse caso, você deve começar a negociar melhores condições para melhorar sua gestão de fluxo de caixa. Quando se deparar com uma quantidade mínima de pedido, tente negociar prazos de pagamento mais longos para esse pedido específico ou parcelar os pagamentos de acordo com as vendas esperadas do produto.

O capital de giro negativo traz muitos benefícios para uma empresa em tempos de estabilidade e crescimento, mas pode se tornar um risco quando a demanda do cliente está diminuindo. Se as vendas estiverem caindo drasticamente e não forem previstas em um tamanho de pedido reduzido, você enfrentará um aumento no capital de giro e um aumento em suas despesas.

Ao mesmo tempo, vendas lentas também resultam em uma fuga de caixa, deixando um negócio preso com pouco dinheiro disponível devido ao capital bloqueado em estoque. Para um negócio B2B, a quantidade absoluta de capital de giro pode ser enorme e a saída potencial de caixa, significativa. Portanto, como empresário, você precisa estar preparado para esse risco e ter opções alternativas de financiamento prontas para minimizar o impacto no seu negócio.

Conclusão

É essencial gerir o seu nível de stock de acordo com o seu ciclo de vendas individual e capacidades de financiamento. Se você fizer pedidos grandes para receber descontos de fornecedores, isso pode não ser uma vantagem geral.

O melhor ponto de partida é descobrir o nível de estoque que realmente suporta seu negócio com o mínimo de saque. Só depois você pode considerar estender um pedido e receber um desconto de fornecedor, porque agora você está ciente do dinheiro extra necessário para obter esse desconto. Com esta preparação você está em condições de reduzir o capital de giro e melhorar seu fluxo de caixa. Dessa forma, você pode se colocar em uma posição melhor para controlar seus gastos - obter descontos ou expandir o negócio.

Este é o segundo artigo de uma série do nosso autor convidado Thorsten Ohm. Clique aqui para ler seu primeiro artigo:Como construir um painel de KPI para gerenciamento de estoque

Sobre o autor:

Thorsten Ohm é cofundador da Waypoint Ventures. Ele tem 20 anos de experiência internacional abrangendo muitas geografias, onde montou organizações e desenvolveu negócios. Como executivo corporativo sênior e membro do conselho, ele tem experiência no crescimento de negócios organicamente e via M&A. A Waypoint Ventures ajuda as empresas a acelerar seu crescimento, melhorar seu desempenho e entrar em novos negócios ou mercados.





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