Conta de corretagem vs. IRA:Compreendendo as principais diferenças e implicações fiscais

A principal diferença entre um indivíduo conta de corretagem e uma Conta de Aposentadoria Individual (IRA) – Roth e tradicional – é o tratamento tributário. Uma conta individual de corretagem é uma conta de investimento tributável que oferece liquidez e sem limites de contribuição. Um IRA (Roth e tradicional) oferece crescimento com impostos diferidos ou isentos de impostos para a aposentadoria, mas impõe limites rígidos de contribuição anual e penalidades para saques antecipados.

Alcançar o crescimento da riqueza a longo prazo é um objetivo fundamental do investimento. Compreender as diferenças entre uma conta individual de corretagem e uma conta individual de aposentadoria (IRA) é crucial para gerenciar seus objetivos financeiros. Essas contas oferecem vantagens e compensações exclusivas, e a seleção da conta certa para o seu portfólio depende de seus objetivos, situação fiscal e cronograma.

Gráfico de comparação:corretagem vs. conta IRA

Recurso Conta de corretagem IRA (Tradicional/Roth) Situação fiscal Tributável (aplicam-se ganhos de capital, dividendos e juros)Com vantagem fiscal (crescimento com impostos diferidos ou isentos de impostos) Limite de contribuição Ilimitado  
 
(2025 – US$ 7.000 para indivíduos com menos de 50 anos, US$ 8.000 para indivíduos com 50 anos ou mais. 
 
2026 – US$ 7.500 para indivíduos com menos de 50 anos, US$ 8.600 para indivíduos com 50 anos ou mais) Regras de Saque A qualquer momento (sem penalidade)Restrito (penalidade de 10% antes dos 59 anos e meio)Uso principal Metas e liquidez de curto e longo prazoPoupanças para aposentadoria de longo prazoRMDs? NenhumSim (apenas tradicional, a partir dos 73 anos)

O que é uma conta de corretagem?

Uma conta de corretagem individual é um tipo de conta de investimento que você pode abrir em uma corretora, corretora ou plataforma financeira. Com uma conta de corretagem individual, você pode comprar títulos como ações e títulos e fundos de investimento como fundos mútuos e ETFs.  

No M1, isso se parece com nossas contas de corretagem individuais, conjuntas ou de custódia. Os clientes podem criar suas próprias tortas ou selecionar tortas pré-construídas.  

Vantagens de uma conta de corretagem

Os investidores normalmente usam contas individuais de corretagem para ajudá-los a atingir suas metas financeiras. Alguns também podem usá-los para construir riqueza a longo prazo ou para day trading, dependendo das necessidades de cada um.

• Flexibilidade e liquidez: As contas individuais de corretagem oferecem mais flexibilidade porque os fundos podem ser sacados a qualquer momento sem penalidades. 

• Sem limites de contribuição: Ao contrário de um IRA, as contas individuais de corretagem não têm limites de contribuições anuais. Você pode investir o quanto quiser.

Impostos sobre contas de corretagem

A compensação pela flexibilidade que as contas individuais de corretagem oferecem é menos benefícios fiscais. As contas individuais de corretagem são tributadas de três maneiras:  

1. Imposto sobre ganhos de capital: Quando você vende ações ou outros títulos com fins lucrativos, está sujeito ao imposto sobre ganhos de capital. A taxa de imposto para ganhos de capital de longo prazo (ativos detidos por mais de um ano) é normalmente inferior à taxa de ganhos de curto prazo (ativos detidos por um ano ou menos). 

1. Imposto sobre dividendos: Se você receber dividendos, poderá estar sujeito ao imposto sobre dividendos. Os dividendos ordinários são tributáveis ​​como rendimento ordinário; os dividendos qualificados são tributados a taxas mais baixas de ganho de capital. 

1. Imposto de renda de juros: Se você ganhar juros sobre o dinheiro mantido em sua conta individual de corretagem, normalmente ele será tributado de acordo com sua taxa normal de imposto de renda. 

Além disso, você faz contribuições para uma conta individual de corretagem usando dólares após impostos , ou seja, dólares sobre os quais você já pagou imposto de renda. 

Abra sua conta de corretagem ou IRA com M1 e comece sua jornada de construção de riqueza hoje mesmo. Nossas ferramentas automatizadas colocam os controles em suas mãos.

O que é um IRA?  

Um IRA, ou conta individual de aposentadoria, é uma conta poupança para aposentadoria projetada para ajudar os usuários a economizar para a aposentadoria. Você pode abrir com uma corretora ou outra plataforma financeira. Dois dos tipos mais importantes de IRAs são os IRAs tradicionais e os Roth IRAs. 

Para perguntas frequentes e informações mais recentes, visite as Perguntas frequentes do IRS. 

IRA tradicional  

Um IRA tradicional permite que os indivíduos contribuam com dólares antes dos impostos, dependendo da sua elegibilidade. A conta cresce com impostos diferidos, o que significa que um indivíduo normalmente não deverá pagar impostos até que retire o dinheiro da conta.

• Limites de contribuição:   
  • Para o ano fiscal de 2025 , o limite de contribuição é de US$ 7.000 (ou US$ 8.000 se você tiver 50 anos ou mais).  
  • Para o ano fiscal de 2026 , o limite de contribuição é de US$ 7.500 (ou US$ 8.600 para maiores de 50 anos). 

• Regras de retirada: Os indivíduos pagam imposto de renda sobre retiradas do IRA. Se você desistir antes dos 59 anos e meio, poderá enfrentar uma multa de 10%. Os indivíduos também estão sujeitos às Distribuições Mínimas Exigidas (RMDs) a partir dos 73 anos. 

No M1, os clientes podem abrir IRAs tradicionais e criar suas próprias tortas ou selecionar portfólios modelo. 

Roth IRA  

Um Roth IRA permite que os indivíduos façam contribuições após os impostos. No entanto, ao sacar o dinheiro durante a aposentadoria, você não deverá pagar nenhum imposto sobre os ganhos ou contribuições do seu investimento. 

• Retiradas isentas de impostos: Quando os indivíduos retiram o dinheiro durante a aposentadoria (após os 59 anos e meio e mantendo a conta por 5 anos), você não deverá nenhum imposto sobre seus ganhos ou contribuições de investimento Roth IRA. 

• Limites de renda: Existem limites de renda para contribuir para um Roth IRA. Por exemplo, arquivadores únicos que ganham mais US$ 165.000 em 2025 ou acabou US$ 168.000 em 2026 podem não ser elegíveis para contribuir diretamente. Para casais que entram com pedido em conjunto, o limite máximo é de US$ 246.000 em 2025 e $252.000 em 2026 . 

• Sem RMDs: Os Roth IRAs não exigem que você faça RMDs (a menos que você tenha herdado a conta Roth IRA de um não-cônjuge), o que pode lhe dar mais flexibilidade na aposentadoria. 

M1 oferece Roth IRAs onde os clientes podem criar suas próprias tortas ou selecionar portfólios de modelos.

A linha M1  

A escolha da conta de investimento certa é crucial para alcançar o crescimento da riqueza a longo prazo, e tanto as contas de corretagem individuais como os IRAs têm vantagens e desvantagens únicas que podem atender a diferentes objetivos de investimento, situações fiscais e prazos.

Uma conta de corretagem individual permite flexibilidade e pode ser potencialmente adequada para day trading, poupança de objetivos financeiros e investimentos de longo prazo, enquanto os IRAs, incluindo os IRAs tradicionais e Roth, são usados principalmente como contas de poupança para aposentadoria e oferecem benefícios fiscais.

É essencial compreender as regras e restrições fiscais de cada conta de investimento para aumentar a riqueza de forma eficaz. Com este conhecimento, os investidores estão mais bem preparados para tomar decisões informadas sobre quais ou ambas as contas de investimento são adequadas para o seu plano financeiro de longo prazo.

Perguntas frequentes sobre corretagem e IRA

Posso contribuir para uma conta de corretora e para um IRA no mesmo ano?  

Sim, os indivíduos podem manter e contribuir para ambos os tipos de contas no mesmo ano fiscal. As contribuições para um IRA estão sujeitas a um limite anual, enquanto as contribuições para uma conta de corretagem individual tributável são ilimitadas.

Existem penalidades para sacar dinheiro de uma conta de corretora?  

Não. Ao contrário de um IRA, que normalmente impõe uma multa de 10% sobre saques feitos antes dos 59 anos e meio, uma conta individual de corretagem permite que os titulares de contas liquidem ativos e retirem dinheiro a qualquer momento sem penalidade. No entanto, a venda de investimentos para gerar dinheiro é um facto tributável.

As contas de corretagem oferecem crescimento com impostos diferidos?

Não. Em uma conta de corretagem individual padrão, ganhos de capital, dividendos e juros realizados são geralmente tributáveis no ano em que são recebidos. Em contraste, os IRAs tradicionais oferecem crescimento com impostos diferidos, o que significa que os impostos sobre os rendimentos dos investimentos não são devidos até que os fundos sejam retirados na reforma.

Posso transferir ações diretamente de uma conta de corretora para um IRA?

Não. O IRS proíbe a transferência direta de títulos (contribuições em espécie) de uma conta de corretagem individual tributável para um IRA. Os indivíduos devem primeiro vender os ativos na conta individual da corretora, contribuir com o dinheiro arrecadado para o IRA e, em seguida, recomprar os títulos, sujeitos a limites de contribuição anuais.

Posso usar uma conta de corretagem para poupança para a aposentadoria?  

Sim. Embora as contas de corretagem individuais não ofereçam as vantagens fiscais específicas de um IRA (como crescimento isento de impostos ou impostos diferidos), são frequentemente utilizadas para investimentos a longo prazo porque não têm limites de contribuição nem distribuições mínimas exigidas (RMDs) durante a vida do titular da conta.

DIVULGAÇÕES: 

M1 e suas afiliadas não fornecem consultoria tributária, jurídica ou contábil. Este material foi preparado apenas para fins informativos. Não se destina a fornecer e não deve ser considerado aconselhamento fiscal, jurídico ou contabilístico. Você deve consultar seus próprios consultores fiscais, jurídicos e contábeis antes de iniciar qualquer transação. 

Todo investimento envolve risco, incluindo o risco de perder o dinheiro que você investe. Os produtos e serviços de corretagem são oferecidos pela M1 Finance LLC, membro FINRA/SIPC e uma subsidiária integral da M1 Holdings, Inc. 

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