O que é caixa líquido?

O caixa líquido refere-se à posição de uma empresa em relação à sua posição de liquidez. Para calcular o caixa líquido, uma empresa precisará deduzir seu passivo circulante de seu saldo de caixa. Passivos são obrigações de uma empresa de transferir ativos ou fornecer um serviço que já ocorreu.

Por exemplo, O passivo circulante de uma empresa pode ser contas a pagar Contas a pagar Contas a pagar é um passivo incorrido quando uma organização recebe bens ou serviços de seus fornecedores a crédito. Contas a pagar são ou impostos a pagar. Esses tipos de passivos são distinguidos como passivos circulantes porque têm vencimento no período. Adicionalmente, uma empresa pode ter outros passivos de mais longo prazo. O dinheiro líquido permite aos proprietários de negócios, analistas, e investidores para entender a posição financeira e de liquidez da empresa.

Resumo

• O caixa líquido é calculado subtraindo passivos do saldo de caixa de uma empresa.
• O caixa inclui fundos de alta liquidez que, portanto, estão prontamente disponíveis para desembolso.
• O dinheiro líquido permite aos proprietários de negócios, analistas, e investidores para entender a posição financeira e de liquidez de uma empresa.

Compreendendo o caixa líquido

Expandir, o saldo de caixa de uma empresa inclui fundos altamente líquidos que estão prontamente disponíveis para desembolso. Liquidez refere-se a fundos que podem ser acessados ​​com bastante rapidez. Tipicamente, o dinheiro reside em contas que pagam juros e contas correntes em bancos. Contudo, os tipos de contas em que o dinheiro reside oferecem poucos juros ou mesmo às vezes nenhum interesse no caso de uma conta correnteConta de verificação Uma conta corrente é um tipo de conta de depósito que os indivíduos abrem em instituições financeiras com o objetivo de sacar e depositar dinheiro. Também conhecido como conta transacional ou de demanda, uma conta corrente é muito líquida. Para simplificar, ele fornece aos usuários uma maneira rápida de acessar seu dinheiro. Além disso, eles podem ser em dinheiro físico e residir em, por exemplo, caixas registradoras ou contêineres de caixa pequeno nas instalações da empresa.

É importante notar que, às vezes, as empresas podem incluir investimentos de curto prazo em seu caixa líquido porque seus fundos residem em um produto de investimento que pode ser prontamente vendido a preços de mercado atuais e, portanto, é bastante líquido. Nesse caso, eles são referidos como equivalentes de caixa. Caixa e equivalentes de caixa são os ativos circulantes mais líquidos no balanço de uma empresa.

Ao avaliar o bem-estar financeiro de uma empresa, sua capacidade de gerar caixa e equivalentes de caixa é extremamente importante. Se uma empresa possui muitos ativos de capital, mas uma quantidade muito pequena de dinheiro ou equivalentes a dinheiro, pode ser considerada uma empresa relativamente ilíquida. É importante que os investidores façam uma análise porque isso permite comparar seu caixa com o passivo circulante e determinar se a empresa pode pagar suas contas.

Contudo, é importante observar que uma empresa não deve reter muito dinheiro, pois é vital para seu sucesso que a maioria de seus ativos esteja gerando receita, em vez de ficar latente. É importante compreender que o caixa líquido não pode ser usado de forma intercambiável com o fluxo de caixa líquido. O fluxo de caixa líquido de uma empresa é calculado subtraindo todas as operações, financeiro, e contribuições de capital do dinheiro ganho pela empresa.

Caixa e equivalentes de caixa

Alguns exemplos de dinheiro incluem moeda, moedas, saques bancários, dinheiro em economias, checando contas, ou ordens de pagamento. Alguns exemplos de equivalentes de caixa incluem letras do TesouroTreasury Bills (T-Bills) As Letras do Tesouro (ou T-Bills, para abreviar) são um instrumento financeiro de curto prazo emitido pelo Tesouro dos Estados Unidos com prazos de vencimento de alguns dias até 52 semanas. e fundos do mercado monetário.

Calculando o caixa líquido

A fórmula de caixa líquido é dada como Saldo de caixa - Passivo Circulante . Na fórmula, o saldo de caixa é usado para descrever todo o caixa que a empresa detém mais os ativos de alta liquidez. Além disso, o passivo circulante inclui todos os passivos financeiros e não financeiros.

A fórmula de caixa líquido pode ser um tanto limitada dependendo da complexidade do negócio. Por exemplo, saldos de caixa e passivos podem não ser tão simples. Se houver eventos únicos, por exemplo, pagando por bens roubados, pode não ser um reflexo total preciso da liquidez típica da empresa.

Por que o caixa líquido é importante?

O caixa líquido é importante por vários motivos. Em primeiro lugar, ajuda os investidores a ver como a empresa gerencia seu fluxo de caixa e, Portanto, se a empresa tem fundos disponíveis para pagar as contas.

Em segundo lugar, entender o caixa líquido de uma empresa pode ser útil no caso da necessidade de conduzir índices de medição de liquidez para fins de investimento ou negócios, por exemplo., a proporção atual, o índice rápidoQuick Ratio O Quick Ratio, também conhecido como teste de ácido, mede a capacidade de uma empresa de pagar seus passivos de curto prazo com ativos prontamente conversíveis em dinheiro, ou a relação de caixa.

Em terceiro lugar, O caixa líquido é importante para reconhecer que sua empresa está bem posicionada em relação ao caixa líquido. Pode proporcionar conforto aos investidores atuais e potenciais. Finalmente, é importante entender quanto caixa líquido sua empresa possui, pois é importante que, como proprietário de uma empresa, existem fundos líquidos disponíveis para tempos incertos ou eventos infelizes.

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