Como liquidar dívidas fiscais quando você deve o IRS

Nos E.U.A., existem prazos rígidos para registrar e pagar seus impostos, e penalidades são impostas se você não cumprir os requisitos fiscais. É por isso que é tão assustador se você não pode pagar sua dívida fiscal. Afinal, ninguém quer acabar devendo uma fortuna em custos extras além de seus impostos - e lidar com a atividade de cobrança do IRS é definitivamente assustador.

A boa notícia é que você tem uma série de opções possíveis disponíveis se não puder pagar o que deve. Você só precisa entender quais opções seguir em quais circunstâncias - incluindo como liquidar dívidas fiscais e quando é um curso de ação apropriado.

Este guia o ajudará a compreender todas as diferentes abordagens que você pode adotar quando estiver devendo dinheiro ao IRS, para que possa decidir qual curso de ação é melhor para sua situação.

Sempre preencha seus impostos dentro do prazo - não importa o que aconteça

Mesmo que você não possa pagar seus impostos, você ainda precisa arquivar sua papelada fiscal todos os anos. Embora você possa relutar em enviar devoluções e alertar o IRS para o fato de que você deve um pagamento que não pode pagar, o arquivamento é essencial; as penalidades por não preencher são piores do que você enfrentará por não pagar.

Penalidades por falha de arquivamento

Se você deixar de declarar seus impostos dentro do prazo, as penalidades começam a acumular-se imediatamente. Para cada mês parcial, seu retorno está atrasado, você terá uma penalidade de 5% por falha no arquivo. Isso é 5% do saldo devedor do imposto não pago. A penalidade máxima por não arquivamento é de 25% do saldo tributário não pago, mas também há uma penalidade mínima quando você está pelo menos 60 dias atrasado com o depósito. A penalidade mínima é o menor de 100% de qualquer dívida fiscal que você deve ou $ 210.

Você pode evitar a penalidade por não arquivamento se enviar um pedido de extensão de imposto até o prazo final de abril - isso lhe dará até outubro para apresentar suas declarações. Suas devoluções serão devidas em 15 de outubro ou no próximo dia útil se o dia 15 cair em um feriado ou fim de semana.

Perdendo o prazo de outubro, Contudo, irá iniciar o relógio naquela penalidade de falha de arquivo de 5%. E infelizmente, solicitar uma prorrogação só dá a você mais tempo para entrar com o processo - você ainda tem que pagar até o prazo final de abril ou começará a acumular a multa menor por falta de pagamento.

Penalidades por falta de pagamento

Se você registrar, mas não pagar o que deve, você também deve uma penalidade imediatamente - mas uma bem menor. A multa por falta de pagamento é de 0,05% ao mês parcial de atraso no pagamento. Novamente, esta é uma porcentagem do saldo de impostos não pagos, e a penalidade máxima que você pode acabar devendo é 25% do saldo devido.

A penalidade aumenta se o IRS emitir um aviso de intenção de arrecadar a propriedade e você ainda não pagar - 10 dias após a cobrança, sobe para 1%. Mas, isso ainda está abaixo da penalidade de falha no arquivo.

Uma multa por falta de pagamento pode ser evitada pagando 90% do que é devido até o prazo de abril e pagando o restante até o prazo de outubro. Também pode ser reduzido para 0,025% se você apresentar sua declaração de imposto de renda até a data de vencimento e solicitar o pagamento de um contrato de parcelamento.

Além de penalidades quando você não paga impostos em dia, você também deverá cobrar juros sobre o saldo de impostos não pagos.

A taxa de juros que você pagará é determinada trimestralmente e é igual à taxa de juros federal de curto prazo mais três pontos percentuais. Você pode encontrar as taxas atuais no site do IRS.

4 passos para quitar dívidas fiscais

Embora o envio de declarações de impostos dentro do prazo limite as penalidades que você enfrenta, mesmo se não puder pagar sua dívida fiscal, você ainda precisará encontrar uma maneira de lidar com o saldo pendente.

Felizmente, existem várias etapas diferentes que você pode realizar, dependendo de quanto você deve, quando você pode pagar, e quanto você pode pagar. Aqui estão algumas das principais opções para uma liquidação de dívidas do IRS ou um acordo para fazer pagamentos do IRS em um cronograma que você pode pagar.

1. Pesquise os planos de pagamento do IRS

Se você puder pagar sua dívida fiscal com um pouco mais de tempo, Os planos de pagamento do IRS podem ser a resposta. Existem vários planos de pagamento diferentes disponíveis, incluindo o seguinte:

• Plano de pagamento de curto prazo :Este plano exige que você pague o valor devido em cheque, pagamento automático, ordem de pagamento, cartão de débito, ou cartão de crédito dentro de 120 dias ou menos. Não há taxa se você se inscrever online, por telefone, por correio, ou pessoalmente - mas você deve pagar quaisquer multas e juros acumulados até que o saldo seja totalmente pago. Você também terá de pagar taxas adicionais se pagar com cartão de crédito.
• Plano de pagamento de longo prazo com saques automáticos: Este plano está disponível para contribuintes que levarão mais de 120 dias para pagar seus impostos, mas pagarão o que devem por meio de pagamentos automáticos debitados de uma conta corrente. Há uma taxa de instalação de US $ 31 se você se inscrever online ou uma taxa de US $ 107 se você se inscrever por telefone, correspondência, ou pessoalmente. As taxas podem ser dispensadas ou reduzidas para contribuintes de baixa renda.
• Plano de pagamento de longo prazo sem saques automáticos: Se você precisar de mais de 120 dias para pagar seus impostos e planeja pagar por meio de qualquer outro método que não seja o débito direto, este seria o plano de pagamento de que você precisa. A taxa para se inscrever online é de $ 149, e a taxa a ser aplicada por telefone, correspondência, ou pessoalmente é $ 225. Novamente, as taxas podem ser reduzidas para contribuintes de baixa renda.

Seu plano de pagamento deve ser aprovado pelo IRS. Você pode se inscrever online para um plano de longo prazo apenas se você deve $ 50, 000 ou menos em impostos, penalidades, e taxas - e somente se todas as suas declarações fiscais pendentes foram preenchidas. Você pode se inscrever online para um plano de pagamento de curto prazo apenas se você deve menos de $ 100, 000 em impostos combinados, penalidades, e interesse. Se o seu saldo de impostos não pagos for superior a $ 25, 000, você deve pagar o seu saldo por débito direto.

2. Buscar uma oferta de compromisso

Se você não puder pagar o valor total dos impostos devidos ao IRS, você pode liquidar sua dívida fiscal por meio de uma oferta de compromisso (OIC). Com um OIC, o IRS concorda em aceitar menos do que o saldo total devido sobre seus impostos e não tentar cobrar nenhum dinheiro adicional de você.

O IRS pode decidir se aceita uma oferta de compromisso; se você tem a capacidade de pagar integralmente o que deve, o IRS geralmente não concorda em receber menos. Contudo, se houver uma disputa genuína sobre o que você deve ou se o IRS estiver preocupado que você não consiga pagar o que deve, então você pode ser elegível para um OIC - desde que atenda aos requisitos básicos de qualificação, incluindo o preenchimento de todas as declarações fiscais e fazer todos os pagamentos de impostos estimados necessários para o ano corrente.

Normalmente, o IRS também exigirá que você faça uma oferta igual ou superior ao potencial de cobrança razoável (RCP). O RCP é baseado no que o IRS acredita que poderia coletar indo atrás de seus ativos, incluindo contas bancárias, propriedade real, veículos, outros ativos valiosos, e renda futura acima do necessário para cobrir as despesas básicas de vida.

3. Experimente a rota “Atualmente não colecionável”

Se você não pode pagar muito, ou nada, para seus impostos, há também outra opção:você pode ter sua dívida fiscal não paga colocada no status Atualmente não cobrável (CNC). Isso significa que o IRS não tomará medidas ativas para cobrar de você, como arrecadar seus ativos e renda. Mas o IRS manterá sua conta ativa, continue cobrando juros e multas, e pode manter quaisquer restituições de impostos futuras e aplicá-las ao que você deve.

O IRS tem o poder de colocar sua conta no status CNC, mas você precisa solicitar isso e fornecer informações financeiras, incluindo comprovante de receitas e despesas, para mostrar que você não tem capacidade para pagar. Se o IRS concordar que você realmente não pode pagar o que deve, ele pode optar por colocar sua conta no status CNC.

O IRS ainda pode revisar sua conta periodicamente para ver se sua situação financeira melhorou e pode iniciar os esforços de cobrança novamente se não acreditar que você se qualifica mais para o status CNC. Tipicamente, o IRS tem 10 anos a partir da data em que seus impostos foram avaliados para tentar cobrar de você, então você precisaria enfrentar dificuldades financeiras por um longo tempo para evitar permanentemente as atividades de cobrança.

4. Consulte um profissional tributário

Às vezes, tentar descobrir o curso de ação certo sozinho é simplesmente muito complicado. Afinal, você pode não ter certeza se deve buscar uma oferta de compromisso, tente negociar um plano de pagamento, ou declarar falência para tentar obter o perdão de parte de sua dívida fiscal.

A boa notícia é que há ajuda disponível, mas você precisa encontrar o tipo certo de assistência. Empresas de liquidação de impostos são uma opção, e muitas vezes anunciam que podem ajudá-lo a liquidar dívidas de IRS por muito menos do que você deve. Infelizmente, muitas dessas empresas cobram taxas muito altas e têm baixas taxas de sucesso.

Se você quiser usar uma dessas empresas de liquidação de impostos, pesquise com muito cuidado e esteja atento a bandeiras vermelhas, tais como promessas de que você será capaz de reduzir drasticamente o que é devido antes mesmo de a empresa revisar suas informações financeiras. A menos que a empresa forneça uma avaliação realista após olhar seus registros financeiros e seja honesta sobre suas taxas, considere a direção livre.

Em muitos casos, pode ser melhor falar com um advogado tributário. Os advogados têm obrigações fiduciárias para com os clientes e não podem fazer falsas promessas ou cobrar taxas não razoáveis. Eles podem ser processados ​​por negligência e até mesmo perder a licença para praticar a lei se se comportarem de forma antiética, para que você possa ter certeza de que eles serão honestos sobre o que podem fazer por você.

Seja proativo ao lidar com sua dívida fiscal não paga

É muito importante descobrir como pagar dívidas de impostos não pagos para que você possa fazer as escolhas certas quando se trata de pagamentos de IRS, liquidação de dívidas, ou falência. As consequências de não pagar podem ir além de apenas pagar penalidades e multas - você pode ter sua propriedade tomada ou até mesmo ser acusado de um crime se continuar a se esquivar de suas obrigações para com o IRS.

A boa notícia é que agora você conhece muitas opções diferentes para se livrar de dívidas com o IRS, fazer pagamentos de IRS, ou liquidar dívidas fiscais. Você pode escolher uma abordagem que funcione para você e, com sorte, começar a descascar o que você deve, para que não precise mais se preocupar em enfrentar as consequências do IRS.