Como calcular sua relação dívida-ativo para 2022

A relação dívida/ativo pode ser útil para empresas maiores que procuram investidores em potencial ou estão considerando solicitar um empréstimo.

O cálculo da relação dívida/ativo da sua empresa pode fornecer às partes interessadas os números de que precisam para tomar uma decisão sobre investir ou emprestar fundos à sua empresa.

Visão geral:qual é a relação dívida/ativo?

Todos os índices contábeis são projetados para fornecer informações sobre o desempenho financeiro da sua empresa. A relação dívida/ativo fornece uma visão de quanto dos ativos de sua empresa são atualmente financiados com dívida, em vez de patrimônio do proprietário ou do acionista.

Calcular sua relação dívida/ativo pode mostrar a potenciais investidores e credores como sua empresa cresceu e, mais importante, qual parte de seus ativos comerciais atuais foi financiada pelo patrimônio da empresa e qual parte foi financiada com fundos emprestados.

Conhecer sua relação dívida/ativo pode ser particularmente útil ao preparar projeções financeiras, independentemente do tipo de contabilidade que sua empresa usa atualmente.

Embora seu contador ou contador seja responsável por lidar com o ciclo contábil de sua empresa, que inclui a entrada de transações financeiras, incluindo o fechamento de lançamentos, é melhor que você tenha um profissional de contabilidade experiente para lidar com o cálculo e a análise de índices.

O índice dívida/ativo é considerado um índice de alavancagem, medindo a dívida geral de uma empresa e, em seguida, comparando essa dívida com os ativos ou patrimônio da empresa.

Se a maioria de seus ativos foi financiada por credores na forma de empréstimos, a empresa é considerada altamente alavancada. Por sua vez, se a maioria dos ativos pertence aos acionistas, a empresa é considerada menos alavancada e mais estável financeiramente.

Embora empresas de qualquer tamanho possam usar a relação dívida/ativo a seu favor, é particularmente importante para empresas maiores que desejam obter financiamento adicional ou solicitar um empréstimo para financiar o crescimento dos negócios, pois investidores e credores encontram a relação dívida/ativo útil para determinar o risco de crédito. Se você não estiver usando a contabilidade de dupla entrada, não poderá calcular uma relação dívida/ativo.

Embora um contador experiente ou um profissional financeiro seja a melhor pessoa para calcular e analisar uma relação dívida/ativo, como proprietário de uma empresa, é importante que você entenda qual é a relação, como calculá-la e quais os resultados disso. média de cálculo.

Qual ​​é a fórmula do índice dívida/ativo?

Se você está se perguntando como calcular sua relação dívida/ativo, na verdade é muito mais fácil do que você imagina. Tudo o que você precisa é de um balanço patrimonial atual que exiba seus totais de ativos e passivos.

Como calcular a relação dívida/ativo para sua pequena empresa

A fórmula para calcular a relação dívida/ativo para o seu negócio é:

Total de passivos ÷ Total de ativos

Bem simples, não é? Se você está pronto para aprender a relação dívida/ativo da sua empresa, aqui estão algumas etapas para ajudá-lo a começar.

Etapa 1:faça um balanço patrimonial

Você precisará executar um balanço patrimonial em seu aplicativo de software de contabilidade para obter seus ativos totais e passivos totais. O balanço é o único relatório necessário para calcular o seu rácio.



Dica profissional: Seu balanço patrimonial fornecerá os totais necessários para calcular sua relação dívida/ativo. Certifique-se de executar o balanço para o período de tempo apropriado.

Etapa 2:divida o total de passivos pelo total de ativos

Forneceremos dois exemplos para calcular sua relação entre dívida total e ativos totais:

Exemplo 1:Seu balanço mostra que o total de passivos é de $ 75.000, com ativos totais de $ 68.000.

US$ 75.000 (passivo) ÷ US$ 68.000 (ativos) =1,1 relação dívida/ativo

Exemplo 2:Em seu balanço, seus passivos totalizam $ 65.000, enquanto seus ativos totalizam $ 71.000.

US$ 65.000 (passivo) ÷ US$ 71.000 (ativos) =0,91 relação dívida/ativo

Dica profissional: Certifique-se de dividir os passivos em ativos, caso contrário, seus resultados serão imprecisos.

Etapa 3:analise os resultados

Embora seja importante saber como calcular a relação dívida/ativo para o seu negócio, não tem propósito se você não entender o que os resultados desse cálculo realmente significam. O índice dívida/ativo é usado por investidores e instituições financeiras para determinar o risco financeiro de um determinado negócio.

Por exemplo, se você estiver procurando ativamente investidores para o seu negócio ou procurando solicitar um empréstimo comercial, o índice dívida/ativo provavelmente seria calculado para determinar o risco de um empréstimo ou investimento específico para o seu negócio.

Como analisar a relação dívida/ativo de sua pequena empresa

Se você ainda está confuso sobre o que é uma boa relação dívida/ativo, aqui estão algumas diretrizes:

• Uma proporção de 1 indica que o valor dos ativos de sua empresa e seus passivos são iguais.
• Um índice maior que 1 indica que sua empresa atualmente possui mais passivos do que ativos. Isso coloca sua empresa em uma situação precária e provavelmente será vista como uma situação de alto risco por investidores ou instituições financeiras.
• Um índice menor que 1 indica que sua empresa possui mais ativos do que passivos, tornando um investimento em sua empresa um empreendimento menos arriscado. Uma proporção inferior a 1 também significa que você tem os ativos disponíveis para venda caso sua empresa tenha problemas financeiros.

Como um índice maior que 1 também indica que uma grande parte dos ativos de sua empresa é financiada com dívidas, isso levanta uma bandeira vermelha instantaneamente. Também coloca sua empresa em maior risco de inadimplência nesses empréstimos, caso seu fluxo de caixa caia.

Um índice maior que 1 também é um grande risco para quem tem dívida com taxa variável, pois um aumento repentino nas taxas de juros pode afetar a capacidade da sua empresa de cumprir suas obrigações de pagamento, resultando em inadimplência em quaisquer empréstimos com taxa variável que você possa ter.

Dica profissional: É útil acompanhar sua relação dívida/ativo regularmente para determinar se seu número está subindo, descendo ou permanecendo o mesmo.

Perguntas frequentes

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  Embora a relação seja muito mais útil para empresas maiores, certamente não faz mal conhecer a relação dívida/ativo para o seu negócio. Também pode ser útil acompanhar consistentemente essa proporção durante um período de tempo para estar ciente de quaisquer tendências.
  
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  Sim, você deve entender o que é uma relação dívida-ativo. Embora seu contador possa ser o responsável pelo cálculo dos índices de negócios, quanto mais informações e entendimento você tiver sobre a saúde financeira da sua empresa, melhor.
  
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  Ser altamente alavancado significa que sua empresa está usando uma grande quantidade de dívida na forma de empréstimos e outros investimentos para financiar as operações da empresa. Quanto maior a alavancagem de uma empresa, mais arriscada a operação é vista. Uma empresa de baixa alavancagem significa que, embora sua empresa tenha dívidas, ela possui ativos suficientes para operar com lucratividade.
  

Relação dívida/ativo:qual é a sua?

Conhecer sua relação dívida/ativo pode ajudá-lo a controlar sua carga de dívidas e, ao mesmo tempo, manter sua empresa atraente para potenciais investidores e credores.

Se você optar por calcular sua relação dívida/ativo, faça-o regularmente para poder acompanhar quaisquer aumentos ou diminuições em seu número e agir de acordo.