Tornando os impostos digitais:o fim da transferência manual de dados

O Making Tax Digital (MTD) é um programa tributário fundamental iniciado pelo governo do Reino Unido. Seu principal objetivo é transferir o sistema tributário do Reino Unido do mundo da caneta e do papel para o reino digital.

A iniciativa pretende mudar a forma como os impostos no Reino Unido funcionam em essência, tornando os relatórios fiscais totalmente digitais. O governo acredita que a política do MTD é:

• Mais eficaz comparado ao arquivamento manual de impostos
• Mais eficiente em termos de processos de administração
• Mais fácil para os contribuintes para arquivar seus impostos corretamente

Os contribuintes concordam? Como esse programa transforma sua rotina tributária estabelecida? E quais serão os resultados dessa transformação para contadores profissionais e pequenas empresas? Vamos discutir.

Conteúdo:

O que é tornar os impostos digitais?

Objetivo de tornar os impostos digitais

Histórico de tornar os impostos digitais

Como funciona a criação de impostos digitais

Benefícios de tornar os impostos digitais para as empresas

Impacto de tornar os impostos digitais nos contadores

Resultados de tornar os impostos digitais

Resumo

O que é tornar os impostos digitais?

O nome “Making Tax Digital” fala por si. O programa governamental planeja modernizar o sistema tributário no Reino Unido. Esse objetivo deve ser alcançado digitalizando a experiência de relatórios fiscais para empresas e contadores.

Ao implantar o programa MTD, o Her Majesty’s Revenue and Customs (HMRC) – o departamento responsável pela cobrança de impostos no Reino Unido – visa simplificar a administração tributária. A ideia principal da iniciativa é baseada na utilização de ferramentas apenas digitais para manter registros e enviar declarações fiscais ao regulador.

Ferramentas de manutenção de registros digitais:

1. Melhorar o processo de administração tributária 
2. Torne os serviços mais focados e personalizados 
3. Facilite a cobrança de impostos para empresas

Objetivo de tornar os impostos digitais

Qual era o propósito de criar tal iniciativa em primeiro lugar? A transformação digital é um processo caro, demorado e (às vezes) doloroso. Mas é essencial preparar a economia para a era digital.

Chegou a hora de os serviços fiscais do Reino Unido passarem do tradicional para o avançado. Este programa obrigatório funciona como um impulso para a mudança desejada.

Veja como o Making Tax Digital ajuda a alcançar a transformação desejada do sistema tributário:

• Mova os pagamentos para mais perto do ponto de transação. O nível de digitalização é variado entre as empresas. Mas muitos empreendedores estão usando pelo menos alguma forma de ferramentas digitais para fins comerciais. Pode ser um banco online, pagar taxas de negócios online ou usar medidores inteligentes em suas instalações comerciais. Com o MTD, a captura de receitas e despesas muito mais perto do ponto de transação está se tornando mais acessível e precisa.

• Apoiar os contribuintes que desejam pagar o valor certo. Dizem que as máquinas nunca substituirão os humanos, mas nada superará o humano com a máquina. A precisão das ferramentas de manutenção de registros digitais evita que as empresas cometam erros dispendiosos. A tecnologia ajuda a reduzir significativamente a chance de cometer alguns tipos de erros nas declarações de impostos, principalmente erros aritméticos simples e de transposição.

Histórico de tornar os impostos digitais

A história do Making Tax Digital começou em 2017. Nos últimos quatro anos, o programa foi se desdobrando gradativamente. Empresas, autônomos e proprietários começaram a se reportar ao HMRC a cada trimestre. O uso de software especial de contabilidade foi iniciado.

Devido ao feedback recebido, o governo decidiu desacelerar a expansão do programa.

Tudo começou com a declaração de obrigações de Imposto de Renda e Seguro Nacional. Alguns anos mais tarde, foi acrescentada a declaração do Imposto sobre as Sociedades. A gama completa de serviços HMRC tornou-se disponível aos contribuintes através de contas fiscais digitais.

Em 2020, mais de 1,4 milhão de empresas aderiram à iniciativa digital e mais de 4 milhões de declarações de IVA foram enviadas on-line com sucesso usando software compatível com MTD.

A digitalização do cenário fiscal do Reino Unido avançou:

• Mais de 83% das empresas responsáveis ​​se registraram no serviço.
• 95% daqueles que se inscreveram no prazo fizeram sua primeira declaração de imposto com sucesso.
• Mais de £ 41 bilhões em pagamentos e mais de £ 13 bilhões em pagamentos passaram com sucesso pelo novo sistema tributário digital.

Em 2021, a iniciativa continua avançando. A partir de abril de 2022, todas as empresas registradas no IVA do Reino Unido terão que se inscrever no programa, independentemente de quanto ganhem.

Como funciona o Making Tax Digital

A Making Tax Digital trouxe uma série de novidades para os contribuintes.

1. Primeiro, no sistema antigo, as empresas declaravam uma conta de imposto no final do ano. A MTD exige que receitas e despesas sejam apresentadas trimestralmente . O HMRC diz que isso facilita uma projeção mais precisa dos impostos devidos.

2. Em segundo lugar, o que as empresas eram obrigadas a seguir de acordo com as diretrizes da MTD era determinado pelo limite de volume de negócios tributável. Esse limite determina quais empresas registradas no IVA no Reino Unido são responsáveis ​​pelo MTD. Somente aqueles com rotatividade acima do limite de IVA são obrigados a relatar.

3. Em terceiro lugar, os contribuintes foram obrigados a integrar suas contas ao software de algum modo. Existem requisitos para ferramentas digitais para que as devoluções sejam aceitas pelo HMRC. O software deve ser compatível com MTD.

Vamos mergulhar em mais detalhes.

Manter registros digitais

De acordo com os termos do Making Tax Digital, as empresas responsáveis ​​devem:

• manter determinados registros digitalmente,
• em sua forma original,
• e dentro de software funcional compatível.

Empresas e contadores não precisam manter todos os registros necessários em apenas uma ferramenta de software. Os registros digitais podem ser mantidos em vários formatos compatíveis.

Tornar os impostos digitais para o IVA

A partir de hoje, o limite para arquivar e pagar o IVA on-line é de £ 85.000. Aqueles cujos ganhos estão acima do limite do IVA devem seguir as regras do Making Tax Digital, mantendo registros digitais e usando software para enviar uma declaração de IVA.

Aqueles cujos rendimentos tributáveis ​​estão abaixo do limite do IVA podem aderir ao serviço voluntariamente. Essa regra será aplicada até abril de 2022, quando as empresas abaixo do limite deverão arquivar digitalmente também.

As estatísticas abaixo retratam o nível de aceitação da tecnologia entre os contribuintes. Como podemos ver, 79% das empresas sujeitas ao IVA do Reino Unido concordam ou concordam fortemente com o uso de ferramentas digitais para gerenciar seus impostos e finanças empresariais.

O fim da transferência manual de dados

O HMRC não aceita “copiar e colar” como solução para selecionar e mover dados fiscais de IVA. Isso significa que a transferência manual de dados não é aceitável em Making Tax Digital. Somente links digitais são permitidos — uma troca digital de informações entre programas de software sem o envolvimento ou necessidade de intervenção manual.

Por exemplo, se você deseja pagar o IVA on-line, não pode obter detalhes de impostos de uma fatura em um livro-razão, anotá-los em um pedaço de papel e inseri-los manualmente em outra parte do sistema de software compatível com a funcionalidade da empresa. Em vez disso, você precisa usar um software que possa importar esses detalhes da fatura.

Benefícios de tornar os impostos digitais para empresas

Os benefícios das ferramentas digitais para fazer finanças empresariais são evidentes na pesquisa oficial realizada desde o início do programa MTD.

Aqui está o pequeno resumo:

1. Para pequenas empresas, o software de contabilidade on-line aumentou a produtividade em 11,8%.

2. As empresas que integram totalmente seus softwares de contabilidade e impostos relatam que gastam menos tempo com impostos.

3. A adoção antecipada de serviços tecnológicos economiza um dia por semana na administração financeira das empresas.

Em geral, o emprego de ferramentas de contabilidade digital permite que as empresas vejam a saúde de suas finanças. Ao integrar a manutenção de registros em atividades fiscais regulares, as empresas gastam menos tempo lidando com seus assuntos fiscais. Quase em tempo real, os proprietários podem avaliar quais decisões se tornam lucrativas e quais despesas se tornaram sufocantes.

Depois que os contribuintes enviam as atualizações trimestrais geradas automaticamente de suas receitas e despesas, eles recebem um cálculo de sua posição fiscal. Também os ajuda a fazer um orçamento adicional ao longo do ano.

Até 2020, mais de 270.000 pequenas empresas, mais de um quarto das empresas abaixo do limite do IVA, aderiram voluntariamente à MTD, embora não fossem obrigadas a pagar o IVA online. Esses números mostram que uma abordagem digital para gerenciar impostos on-line pode funcionar para empresas de todos os tamanhos.

Impacto de tornar os impostos digitais nos contadores

Para muitos contadores e contadores no Reino Unido, o lançamento da iniciativa MTD significa mudar seu foco para mais serviços de consultoria. Em vez de separar recibos e faturas em papel, tentando descobrir para que servem, os profissionais agora podem ter mais tempo para se concentrar na prestação de serviços que agreguem valor para seus clientes empresariais.

Os contadores têm mais tempo agora para aplicar seus insights sobre a saúde financeira das empresas para ajudá-los a identificar oportunidades para maximizar a produtividade e o crescimento. É assim que os serviços contábeis na era da economia digital estão se transformando:menos tempo gasto em tarefas mecânicas que você pode delegar ao software.

Resultados de tornar os impostos digitais

Depois de usar o serviço Making Tax Digital, empresas totalmente e parcialmente automatizadas no Reino Unido observaram que suas declarações de IVA se tornaram mais precisas. Eles admitiram que os erros contábeis foram reduzidos e desenvolveram maior confiança no software.

Os principais resultados do MTD:

• Redução de erros . Erros de entrada e erros de cálculo foram reduzidos. Isso ocorreu porque os dados só precisavam ser inseridos uma vez ou eram importados automaticamente para o software. E os números também são calculados automaticamente pelo software.

• Capacidade de corrigir erros de forma rápida e fácil . A entrada de dados regular e frequente, a reconciliação bancária automática e o software fácil de usar ajudam a gerenciar as finanças diariamente e em tempo real. Os erros são mais fáceis de detectar e sua origem mais rápida de determinar para correção instantânea.

• IVA os retornos são mais precisos . Com tudo inserido no software diariamente, tornou-se mais conveniente contabilizar tudo e incluir todos os registros em uma declaração de IVA. No geral, os contribuintes tiveram facilidade na contabilidade online.

Acredita-se que essa mudança no comportamento tributário e uma melhor capacidade de eliminar erros evitáveis ​​levem a receitas fiscais adicionais, apoiando os serviços públicos e suavizando o campo de atuação para todas as empresas.

Resumo

O que é tornar os impostos digitais? É uma iniciativa do governo, fundamental para transformar o sistema tributário do Reino Unido e digitalizar os serviços contábeis. Uma parte essencial do plano é tornar mais fácil para indivíduos e empresas declarar e pagar o IVA online e manter o controle de suas finanças.

Quais são os benefícios de Tornar os impostos digitais para empresas e contadores? Muitos contribuintes já haviam reconhecido as vantagens de se tornar digital, automatizar processos e implementar softwares. Eles se beneficiam da economia de tempo e da redução de erros contábeis quando comparados aos métodos manuais.

Ao todo, quanto mais avançadas tecnologicamente as empresas estão, mais satisfeitas elas se sentem com as políticas Making Tax Digital. Aqueles que automatizaram totalmente seus processos têm uma experiência positiva no preenchimento de declarações de IVA e no uso de serviços digitais.