Entendendo a taxa de imposto de criptografia

A criptomoeda está se movendo para se tornar mainstream.

E, está se tornando cada vez mais difícil ignorar isso!

Chegamos ao ponto em que quase todo mundo quer o pedaço de “dinheiro grátis”. E nem os investidores mais inflexíveis da velha escola nem as empresas de investimento mais inflexíveis podem mais ignorar esse fato.

A única coisa é – não existe dinheiro grátis.

Investir em criptomoedas, às vezes, parece seguro. No entanto, o mercado bastante volátil diz o contrário.

Além disso, há uma taxa de imposto de criptografia específica para cobrir cada vez que você obtém um lucro de criptografia.

E embora a evasão fiscal nunca seja uma opção, o que podemos fazer é:

• Saiba mais sobre impostos sobre criptomoedas em geral.
• Descubra como as criptomoedas são tributadas e qual o valor dos impostos.
• Saiba como declarar esses tipos de impostos.
• Encontre formas legais de reduzir suas despesas com criptomoedas.

Esses são exatamente os tópicos que abordaremos.

Qual ​​é o imposto sobre criptomoedas?

De acordo com o IRS, a criptomoeda é vista como uma propriedade e não como renda.

Em outras palavras, possuir uma criptomoeda é o mesmo que possuir qualquer outro ativo de capital como imóveis, carros, ações ou títulos.

Mas por que isso importa?

É importante porque o imposto de renda pode diferir significativamente de um imposto sobre ativos. Para ser mais preciso, não é a posse de um ativo sobre o qual você paga imposto. Você paga o imposto sobre qualquer ganho potencial você fez por meio da venda ou troca desse ativo.

Portanto, os impostos sobre criptomoedas são praticamente os impostos sobre ganhos de capital e podem ser divididos em curto e longo prazo.

Impostos sobre ganho de capital de curto prazo

Digamos que você tenha um ativo em sua posse por menos de um ano e decida vendê-lo. Se você vender esse ativo por um preço superior ao preço pelo qual o comprou e, em 365 dias, obteve um ganho de capital de curto prazo. O mesmo vale para ganhos de capital de curto prazo em criptomoedas.

Normalmente, os ganhos de capital de curto prazo são tributados da mesma forma que sua renda ordinária é tributada , seja seu salário, uma comissão ou qualquer outra categoria de renda. Haverá uma faixa de imposto sob a qual você se enquadrará, com base em seus ganhos.

Em nível global, as alíquotas do imposto de renda diferem de país para país. Atualmente, nos EUA, existem sete diferentes alíquotas de imposto de renda. E eles correspondem totalmente aos suportes fiscais de ganhos de capital de curto prazo. O intervalo deles é de 10% a 37% .

Impostos sobre ganho de capital de longo prazo

O imposto sobre ganhos de capital de criptomoedas de longo prazo, por outro lado, é um pouco mais vantajoso.

Portanto, se você comprar um ativo ou criptomoeda e mantê-lo por mais de um ano antes de vendê-lo, seus impostos sobre ganho de capital devem ser menores. Normalmente, eles são 0%, 15% ou 20% , dependendo da altura de sua renda.

Como as criptomoedas são tributadas?

Vamos agora entrar em mais detalhes sobre a tributação de criptomoedas.

Em primeiro lugar, quando você paga impostos sobre criptomoedas? Bem, isso depende principalmente do seu tipo de ganho de criptografia.

Mineração

Caso você tenha ganho sua criptomoeda por meio da mineração, ela se torna imediatamente um ganho tributável. Nesse caso, você é imediatamente responsável pelo pagamento dos impostos devidos. Isso porque você não precisa vender sua moeda para realizar seu valor. Além disso, todo o valor extraído é tributável.

Cripto como presente

Se você tiver a sorte de receber qualquer moeda criptográfica como uma promoção de marketing ou recompensa, você deverá instantaneamente o imposto sobre essa criptomoeda. Novamente, todo o valor que você recebe será tributado.

Outros ganhos de criptografia

Se você obtiver seus ganhos de capital por meio de algum outro método, como troca de criptografia, venda ou conversão, estará sujeito a pagar impostos sobre ganhos de criptografia apenas quando essa transação for concluída. Você precisa fazer o que é chamado de “um ganho realizado” para que ele seja tributado. Além disso, apenas o ganho de capital ou a diferença que você ganhou neste processo é tributável.

Qual ​​é a sua faixa de imposto?

Vamos agora ver como calcular os impostos sobre ganhos de criptomoedas com mais precisão. Como mencionamos anteriormente, é o mesmo que calcular seus impostos regulares de ganho de capital de curto e longo prazo.

Suportes de imposto sobre ganhos de capital de curto prazo

Seu período de retenção começa um dia após você comprar seu ativo criptográfico ou receber a transação criptográfica e termina no dia em que você transfere esse ativo de capital para outra pessoa. É assim que fazemos a distinção entre ganhos de capital de curto prazo e ganhos de capital de longo prazo.

Se o seu período de detenção foi inferior a um ano, consulte a tabela abaixo.

Taxa de imposto de curto prazo	Arquivador único	Casado declarando em conjunto	Casado arquivando separadamente	Chefe da família
10%	Abaixo de US$ 9.950	Abaixo de US$ 19.900	Abaixo de US$ 9.950	Abaixo de US$ 14.200
12%	US$ 9.951 a US$ 40.525	US$ 19.901–US$ 81.050	US$ 9.951 a US$ 40.525	US$ 14.201–US$ 54.200
22%	US$ 40.526 a US$ 86.375	US$ 81.051–US$ 172.750	US$ 40.526 a US$ 86.375	US$ 54.201–US$ 86.350
24%	US$ 86.376–US$ 164.925	US$ 172.751–US$ 329.850	US$ 86.376–US$ 164.925	US$ 86.351–US$ 164.900
32%	US$ 164.926–US$ 209.425	$329.851–$418.850	US$ 164.926–US$ 209.425	US$ 164.901–US$ 209.400
35%	US$ 209.426 a US$ 523.600	$418.851–$628.300	US$ 209.426 a US$ 314.150	US$ 209.401–US$ 523.600
37%	Acima de US$ 523.600	Mais de US$ 628.300	Acima de US$ 314.150	Acima de US$ 523.600

(Fonte:IRS)

Então, você e seu cônjuge juntos ganham $ 20.000 por ano. E agora você decide vender a criptomoeda que comprou anteriormente por US$ 1.000 por US$ 2.000. Você terá que pagar uma taxa de imposto de criptomoeda de 12% sobre seu ganho de capital de criptomoeda (US$ 1.000 neste caso). Portanto, seu imposto total sobre esse ganho de capital de criptografia é de US$ 120.

Suportes de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo

No entanto, se você estiver interessado em:

Como o Bitcoin é tributado com base nos ganhos de capital de longo prazo do IRS?

Aqui está a mesa.

Taxa de imposto de longo prazo	Arquivador único	Casado declarando em conjunto	Casado arquivando separadamente	Chefe da família
0%	Abaixo de US$ 40.400	Abaixo de US$ 80.800	Abaixo de US$ 80.800	Abaixo de US$ 54.100
15%	$40.401–$445.850	US$ 80.801–US$ 501.600	US$ 40.401–US$ 250.800	US$ 54.101–US$ 473.750
20%	Acima de US$ 445.850	Mais de US$ 501.600	Acima de US$ 250.800	Acima de US$ 473.750

(Fonte:IRS)

Então, digamos que você seja solteiro e seus ganhos anuais não excedam US $ 40.000. Se há dois anos você comprou uma criptomoeda por US$ 1.000 e agora a vendeu por US$ 2.000, seu ganho de capital é de US$ 1.000. Ainda assim, você não terá que pagar nenhum imposto sobre os ganhos de criptomoeda, pois se enquadra no primeiro suporte (taxa de imposto de 0%).

Mas, se seus ganhos anuais estiverem acima de US$ 445.850, você terá que pagar 20% sobre seu lucro criptográfico, que, neste caso, é de US$ 200.

Lembre-se de que esses são os suportes de impostos federais sobre ganhos de capital e que seu governo estadual ou local pode aplicar algum imposto adicional sobre Bitcoin ou qualquer outra moeda criptográfica para esse assunto.

Para estimativas mais precisas, você pode usar o estimador de impostos do IRS ou uma das muitas calculadoras de impostos de criptografia disponíveis na web.

Como arquivar seus impostos sobre criptomoedas?

Nesta seção, mostraremos cinco etapas simples para ajudá-lo a cuidar de sua criptomoeda e impostos de forma eficiente e oportuna.

1. Comece na hora

Embora os impostos geralmente sejam devidos na primavera, isso certamente não significa que você deve esperar até o último momento para iniciar sua preparação de impostos.

Pode parecer que você tem muito tempo e que pagar impostos sobre criptomoedas não é nada complicado. Mas, não esqueça que, à medida que suas transações e conversões de criptomoedas se multiplicam, a situação também se complica.

Por exemplo, você precisa ter cuidado se alternar frequentemente entre diferentes criptomoedas. Toda vez que você realiza uma conversão, ela é considerada um evento tributável.

Por esse motivo, é crucial que você acompanhe de maneira clara e precisa cada ação de criptografia que você realiza. Dessa forma, quando a data de vencimento chegar, tudo o que você precisa fazer é reconciliar os números e enviar os documentos fiscais finais de criptografia do IRS.

2. Faça a distinção entre ganhos de criptomoedas tributáveis ​​e não tributáveis

Ainda assim, nem tudo o que você faz com seu Bitcoin ou altcoin é tributável.

Portanto, enquanto você acompanha seu negócio de criptomoedas, isso o ajudará a saber quais tipos de transações você deve registrar como imposto sobre ganhos de capital de criptomoeda e quais não.

Então aqui está como vai.

Ações de criptografia tributáveis	Ações de criptografia não tributáveis
Qualquer método de ganhar criptomoeda (incluindo mineração, perseguição ou DeFi)	Recebendo presentes de criptografia
Gastar qualquer criptomoeda em bens ou serviços	Transferências entre carteiras e trocas da mesma pessoa
Saque de criptomoeda, independentemente de ser em stablecoin ou fiduciário	Comprando criptomoeda com USD
Conversão de uma criptomoeda em outra	Retenção
Recebendo moedas grátis via Airdrop ou Hard Forks	Recompensas em dinheiro e similares ao gastar criptomoedas
Doar mais de US$ 15.000 em criptomoeda	Doar menos de US$ 15.000 em criptomoeda

3. Use todas as ferramentas disponíveis e ajude a calcular seus impostos de negociação de criptomoedas

Felizmente, hoje, com a ajuda do software fiscal de criptomoedas certo, como CoinTracker, TokenTax e CoinLedger, você pode facilmente reconciliar suas transações para resumir seus ganhos e perdas de capital e chegar aos números finais.

Alternativamente, se você realizar muitas transferências e negociações todos os anos e achar que lidar com todos esses números é esmagador, contratar um consultor fiscal profissional pode ser a solução certa para você. Mesmo que tudo o que você procure seja aconselhamento relacionado a impostos, a ajuda profissional pode fazer muita diferença.

CoinTracker.io

CoinTracker é a solução para acompanhar seu portfólio de forma automática e precisa. A visualização em tempo real do valor do portfólio e impostos é provavelmente o motivo pelo qual este software tem mais de 500.000 usuários.

• Acompanhamento em tempo real
• Aplicativo para dispositivos móveis para melhores insights
• Mais de 12 métodos para gerar relatórios

Visite o site
CoinTracker é a solução para acompanhar seu portfólio de forma automática e precisa. A visualização em tempo real do valor do portfólio e impostos é provavelmente o motivo pelo qual este software tem mais de 500.000 usuários.

TokenTax.co

Um software projetado para simplificar o processo de apresentação de seus impostos criptográficos. Se seus recursos de automação não forem suficientes, seus especialistas habilidosos podem entrar em ação para salvar o dia.

• Suporta integração com todas as trocas
• Aceita pagamentos criptográficos
• Suporta técnicas de minimização de impostos

Visite o site
Um software projetado para simplificar o processo de apresentação de seus impostos criptográficos. Se seus recursos de automação não forem suficientes, seus especialistas habilidosos podem entrar em ação para salvar o dia.

CoinLedger

CoinLedger é uma das soluções mais populares entre os traders de criptomoedas. Além dos relatórios usuais, o CoinLedger também possui uma calculadora de ganho e perda de criptografia e muito mais.

• Excelente atendimento ao cliente
• Extensa base de conhecimento de tópicos relacionados a impostos sobre criptomoedas
• Preços de associação justos

Visite o site
CoinLedger é uma das soluções mais populares entre os traders de criptomoedas. Além dos relatórios usuais, o CoinLedger também possui uma calculadora de ganho e perda de criptografia e muito mais.

4. Use os formulários apropriados para preencher seus impostos sobre criptomoedas

Depois de aprender sobre as diferentes alíquotas de impostos e reunir as informações sobre todas as suas transações de criptomoedas tributáveis ​​anteriores, é hora de preencher os formulários fiscais corretos.

Certifique-se de relatar a maioria de suas transações de capital e calcular o ganho ou perda de capital de acordo com os formulários e instruções do IRS. Você pode usar o Formulário 8949 para esses fins.

Em seguida, você pode resumir ganhos de capital e perdas de capital dedutíveis no Formulário 1040.

5. Arquivar impostos com o IRS

Agora, uma vez que os cálculos necessários e a papelada são feitos, a única coisa que resta é descobrir:

Como relatar impostos sobre criptomoedas? Ou como enviar seus relatórios?

Existem as duas maneiras mais comuns de fazer isso. Você pode usar um software de arquivamento de impostos como TurboTax ou TaxAct. Ou, você pode contratar um contador para enviar seus relatórios fiscais ao IRS e ao estado.

Como minimizar os impostos sobre criptomoedas?

Como vimos até agora, sua taxa de imposto sobre criptomoedas pode ser bastante significativa e até mesmo criar interrupções consideráveis ​​em seu portfólio. Para ajudá-lo a evitar isso, criamos algumas estratégias simples, mas poderosas.

Transforme seus ganhos de capital de curto prazo em ganhos de capital de longo prazo

Sempre que possível, transforme sua taxa de ganhos de capital de curto prazo em uma taxa de longo prazo. Tudo que você precisa para conseguir isso é um pouco de paciência, para não perceber seus ganhos instantaneamente. Às vezes, é apenas uma questão de dias e, às vezes, você precisará impedir a venda de sua criptomoeda por um período mais longo.

Sua taxa de imposto do Bitcoin pode ficar muito mais barata que a espera provavelmente valerá a pena no final. Ainda assim, nem sempre é assim. Portanto, você precisará confiar nos cálculos e estimativas do seu consultor ou do seu consultor.

Compensar ganhos com perdas

A segunda estratégia mais eficaz para reduzir seu imposto sobre a venda de criptomoedas é compensar os ganhos de capital com perdas de capital. Vale ressaltar que isso funciona com qualquer outro tipo de ganho de capital, não apenas ganhos de criptografia.

Por exemplo, se você comprou sua criptomoeda por US$ 3.000 e teve que vendê-la por US$ 1.000 posteriormente, isso é chamado de perda de capital. É uma situação lamentável. Mas, pelo menos, você pode subtrair essa perda de capital de ganhos tributáveis ​​em criptomoedas e outros investimentos. Dessa forma, você pode obter deduções fiscais significativas sobre ganhos de capital.

Tenha em mente, porém, que esta estratégia tem algumas limitações. Você só pode usar até US$ 3.000 de perda de capital em criptomoeda para reduzir seus impostos de renda comuns a cada ano. Ainda assim, você pode transferir o valor da perda de capital restante para o ano seguinte.

Invista em SDIRA

Investir no seu futuro é sempre uma boa jogada, especialmente se ajudar a reduzir seus impostos.

A conta de aposentadoria individual autodirigida ou SDIRA é uma maneira de conseguir isso. Esta e outras contas de aposentadoria semelhantes permitem que você invista isento de impostos ou adie seus impostos até se aposentar, e sua faixa de imposto para ganhos de capital é mais favorável.

Presente ou doe alguns de seus ativos

Outra maneira de evitar o pagamento de impostos sobre ganhos de capital em criptomoedas é presenteando ou doando.

De acordo com o IRS, você pode presentear até US $ 15.000 por ano para seu familiar sem ter que pagar impostos sobre isso.

Da mesma forma, você pode doar algumas de suas fortunas criptográficas para caridade. Você não apenas pode amortizar alguns de seus impostos sobre ganhos de capital, mas também pode se tornar elegível para deduções de sua renda tributável regular.

Mudar para um estado com imposto de renda mais baixo

Se tudo mais falhar, você sempre pode se mudar para outro país.

Todas as piadas à parte, embora os impostos sobre criptomoedas nos EUA geralmente não se apliquem em nível estadual, há outras despesas significativas a serem consideradas. Por exemplo, os impostos de renda e corporativos variam muito de estado para estado. A diferença pode chegar a 12%. Isso não é negligenciável, especialmente quando combinado com a taxa de imposto federal sobre ganhos de capital.

Do Texas com uma taxa de imposto de renda de 0% ao Iowa com 12%, os EUA são sua ostra.

Encerramento

Então para resumir:

Você paga impostos sobre criptomoedas?

Sim! Você tem a obrigação legal de pagar impostos sobre cada um dos seus ganhos de capital Bitcoin.

Como a criptomoeda é tributada?

A criptomoeda é tributada como um ativo de capital regular, de acordo com sua faixa de imposto de ganho de capital.

De acordo com isso, você pode reduzir seus impostos sobre criptomoedas:

• transformando seus ganhos de capital de curto prazo em ganhos de longo prazo,
• compensação de ganhos de capital com perdas,
• doando alguns de seus ativos,
• ou investir em programas de aposentadoria, como o SIDRA.

Felizmente, hoje, existem vários softwares fiscais confiáveis ​​que podem ajudá-lo a calcular os impostos do Bitcoin com mais precisão e evitar erros e cobranças excessivas. E para quaisquer perguntas e dúvidas adicionais que você possa ter, você sempre pode contratar um consultor tributário profissional.

Perguntas frequentes

Você tem que pagar impostos sobre criptomoedas?
Você não precisa pagar impostos sobre a compra ou retenção de criptomoedas. No entanto, cada vez que você faz uma transação criptográfica e obtém lucro, você tem a obrigação legal de liquidar seu imposto sobre ganhos de capital.
A que taxa a criptomoeda é tributada?
A criptomoeda é tributada de acordo com seu suporte de imposto de ganho de capital federal comum. Em 2021, varia de 0% a 20% para ganhos de capital de criptografia de longo prazo e de 0% a 37% para ganhos de capital de curto prazo.
Como é calculado o imposto sobre criptomoedas?
A maneira mais fácil de calcular seu imposto de criptografia é consultar a tabela oficial de ganho de capital do IRS com diferentes suportes de imposto de renda. Depois de encontrar sua taxa de imposto de criptografia de acordo com sua faixa de imposto de renda, tudo o que você precisa fazer é multiplicá-la pelo ganho obtido.
Os ganhos de capital de curto prazo são tributados como renda ordinária?
Sim, os ganhos de capital de curto prazo são tributados como renda ordinária. Eles seguem os mesmos suportes fiscais.