O que é Enterprise Risk Management (ERM)?

Enterprise Risk Management (ERM) é um termo usado nos negócios para descrever métodos de gerenciamento de risco que as empresas usam para identificar e mitigar riscos que podem representar problemas para a empresa. A pergunta simples que os profissionais de ERM tentam responder é:"Quais são os principais riscos que podem nos impedir de cumprir a missão?"

Resumo

• O Enterprise Risk Management (ERM) é essencial para as empresas públicas e privadas abordarem o gerenciamento de riscos com confiança. Um método eficaz de gestão de risco, se integrado corretamente, pode resultar em economias de custo substanciais para a empresa.
• Existem quatro tipos específicos de riscos associados a cada negócio - riscos de perigo, riscos financeiros, riscos operacionais, e riscos estratégicos.
• O processo de ERM inclui cinco elementos específicos - definição de estratégia / objetivo, identificação de risco, avaliação de risco, resposta ao risco, e comunicação / monitoramento.

Tipo de Riscos

Em 2004, a equipe de pesquisa JLA analisou 76 empresas S&P 500 em seus tipos de risco, onde houve um declínio de 30% ou mais no valor de mercadoCapital de mercado Capitalização de mercado (valor de mercado) é o valor de mercado mais recente das ações em circulação de uma empresa. O valor de mercado é igual ao preço atual da ação multiplicado pelo número de ações em circulação. A comunidade de investidores costuma usar o valor de capitalização de mercado para classificar as empresas. Eles descobriram que 61% das ocorrências foram devido a riscos estratégicos, 30% eram riscos operacionais, e 9% eram riscos financeiros.

• Riscos de perigo incluem riscos que apresentam um alto nível de ameaça à vida, saúde, ou propriedade.
• Riscos financeiros referem-se a riscos que estão diretamente relacionados ao dinheiro. Eles incluem consequências financeiras, como aumento de custos ou redução de receitas.
• Riscos estratégicos são riscos que afetam ou são criados por decisões estratégicas de negócios.
• Riscos operacionais são riscos que afetam materialmente uma organização.

Estratégias de resposta a riscos para gerenciamento de riscos corporativos

A administração seleciona uma das cinco estratégias de resposta aos riscos adequadas abaixo para lidar com seus riscos identificados:

1. Prevenção de riscos :A eliminação de riscos ou atividades que podem impactar negativamente os ativos da organização. Por exemplo, o cancelamento ou paralisação de uma produção proposta ou linha de produtos.
2. Redução de risco :A mitigação ou limitação da gravidade das perdas. Por exemplo, a gerência pode planejar visitas frequentes a seus principais fornecedores para identificar problemas potenciais com antecedência.
3. Ações alternativas :A consideração de outras maneiras possíveis de reduzir os riscos.
4. Compartilhe ou assegure :As ações de transferência de riscos a terceiros, como as seguradoras. Por exemplo, comprar uma apólice de seguro que pudesse cobrir qualquer perda inesperada para o negócio.
5. Aceitação de risco :O reconhecimento dos riscos identificados e a disponibilidade para aceitar as suas consequências. Tipicamente, qualquer perda de um risco não coberto ou evitado é um exemplo de aceitação de risco.

Elementos Centrais de um Processo de Gerenciamento de Risco Corporativo

ERM segue um processo muito distinto e contínuo, onde identifica e reavalia ativamente os vários riscos estratégicos e importantes para garantir a segurança financeira das empresas. O processo inclui cinco elementos específicos:

1. Definição de estratégia / objetivo :Compreender as estratégias e riscos associados ao negócio.
2. Identificação de risco :Fornece um perfil claro dos principais riscos que podem impactar negativamente as finanças gerais da empresa.
3. Avaliação de risco :Os riscos identificados são analisados ​​estritamente para determinar sua probabilidade e potencial.
4. Resposta ao risco :Considere várias estratégias de resposta a riscos e selecione caminhos acionáveis ​​apropriados para alinhar os riscos identificados com as tolerâncias de risco da gestão.
5. Comunicação e monitoramento :Informações e dados relevantes precisam ser constantemente monitorados e comunicados em todos os níveis departamentais.

Exemplo de um processo de gerenciamento de risco corporativo

1. Definição de estratégia / objetivo :Considere Tesla, uma empresa de capital aberto que atua em dois segmentos principais - automotivo e geração de energia. Neste exemplo, O ERM começará considerando o que impulsiona o valor da empresa durante a definição da estratégia / objetivo. Para Tesla, isso pode incluir a vantagem competitiva da empresa, novas iniciativas estratégicas, principais linhas de produtos, ou uma aquisição.
2. Identificação de risco :Uma vez que os principais motivadores são identificados, o processo de ERM iniciará o processo de identificação de risco avaliando os riscos relevantes que podem potencialmente impedir o sucesso de cada motivador principal.
3. Avaliação de risco :Os riscos devem então ser cuidadosamente analisados ​​a partir de visões interdepartamentais durante a etapa de avaliação de riscos.
4. Resposta ao risco :Uma vez que a discussão e o reconhecimento dos riscos potenciais são finalizados pela alta administração, os executivos irão considerar uma estratégia ótima de resposta ao risco.
5. Comunicação e monitoramento :Finalmente, a alta gerência irá medir, monitor, e comunicar a eficácia das estratégias de resposta aos riscos, utilizando quaisquer indicadores-chave de risco considerados eficazes por aquela organização.

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