Diferenças entre um plano de pensão e um 403B

Tanto os planos de previdência como os planos 403 (b) são planos de aposentadoria com benefícios fiscais destinados a beneficiar os trabalhadores. A estrutura desses dois produtos financeiros é muito diferente. Os planos de pensão são mais tradicionais do que os planos 403 (b), e, essencialmente, dependem da generosidade dos empregadores para fornecer benefícios aos funcionários. Para melhor ou pior, os funcionários têm mais controle sobre as contribuições e o desempenho de seus planos 403 (b) do que os planos de pensão.

Contribuições

As contribuições para um plano de pensão são feitas exclusivamente pelos empregadores. Também conhecido como plano de benefício definido, um plano de previdência destina-se a pagar um valor mensal específico aos funcionários na aposentadoria. O valor do pagamento geralmente é baseado no salário de um funcionário, idade e o número de anos trabalhados para o empregador. Os empregadores recebem deduções fiscais para contribuições para o plano, e os ganhos crescem com impostos diferidos.

Um plano 403 (b) é um tipo de plano de contribuição definida projetado especificamente para organizações isentas de impostos, funcionários e ministros de escolas públicas. Os funcionários podem optar por reter uma parte do seu salário e depositados diretamente no plano antes de serem tributados. Os empregadores têm a opção, mas não a obrigação, contribuir para o plano em nome dos empregados.

Opções de Investimento

Com um plano de previdência tradicional, os funcionários não têm voz sobre como o dinheiro é investido. A empresa faz todas as contribuições para o plano, portanto, tem autoridade total sobre as decisões de investimento com esses fundos. Uma vez que um plano de pensão promete fazer certos pagamentos aos funcionários na aposentadoria, eles normalmente investem em conservadores, investimentos de baixo custo que tendem a superar o investidor médio. Contudo, alguns planos de previdência são subfinanciados, normalmente como resultado de uma gestão deficiente. Em alguns casos, um plano vai reduzir os benefícios ou mesmo falhar, resultando no Pension Benefit Guaranty Corporation , uma agência governamental, assumir a responsabilidade de fazer pagamentos.

Se você participa de um plano 403 (b), você assume a responsabilidade de como deseja investir seu dinheiro, em vez de seu empregador. Os planos 403 (b) típicos oferecem uma variedade de fundos mútuos e anuidades que você pode escolher para investir seus fundos. O valor que você recebe na aposentadoria baseia-se no desempenho de seus fundos, e não no valor que seu empregador vai pagar a você. Embora isso possa funcionar a seu favor, se você for um investidor perspicaz, há nenhuma garantia , de sua empresa ou de qualquer agência governamental, de receber qualquer dinheiro de seu plano 403 (b) na aposentadoria.

Distribuições

A maioria dos planos de pensão tradicionais começa a pagar quando você chega aos 65 anos. Alguns planos permitem distribuições quando você atinge a idade de 55 anos com certas ressalvas, como ter trabalhado na empresa há pelo menos 10 anos. Se você receber sua distribuição de pensão mais cedo, você provavelmente receberá um pagamento mensal menor do que se tivesse esperado pela idade de aposentadoria completa. O pagamento de pensões quase sempre é tributável.

Com um plano 403 (b), você normalmente pode sacar dinheiro depois de atingir 59 anos e meio ou no caso de sua morte ou deficiência. Se você deixar seu trabalho, você também geralmente pode fazer uma distribuição ou transferir seu dinheiro para outro plano com vantagens fiscais, como um IRA. Alguns planos também permitem distribuições difíceis, definido pelo IRS como uma "necessidade financeira pesada e imediata". Tal como acontece com os planos de pensão, as distribuições dos planos 403 (b) são totalmente tributáveis.