Impacto do orçamento de 2018 em fundos mútuos e mercados de ações

Há muito buzz em torno das massas em geral sobre a regra LTCG introduzida no orçamento de 2018-19. Vamos primeiro tentar entender o que são ganhos de capital de longo prazo.

Na linguagem comum, Os ganhos de capital de longo prazo são referidos como ganhos obtidos com o aumento do preço das ações / ações em comparação com o preço das ações no início do ano, e longo prazo refere-se a investimentos realizados há mais de um ano.

A regra apresentada pelo Ministro das Finanças

A regra LTCG apresentada no Orçamento 2018-19:O governo propôs impor um imposto de 10% sobre os ganhos obtidos acima de $$ 1 Lakhs. Inicialmente, não houve incidência de imposto sobre os ganhos auferidos no longo prazo.

Portanto, um caos foi criado entre as massas e logo um dia após o anúncio da regra LTCG, o mercado tornou-se baixista, as pessoas começaram a vender seus investimentos feitos em ações / fundos mútuos.

Cláusula de Antigüidade

Contudo, uma vantagem dada aos investidores mais velhos é que o imposto LTCG é aplicável sobre os ganhos obtidos após 31 de janeiro, 2018. O governo fez isso para garantir que os investidores que comprometeram dinheiro tendo em mente o regime tributário mais fácil sejam protegidos. Isso é conhecido como cláusula do avô

Quando o imposto LTCG foi introduzido, as pessoas ficaram muito tensas considerando o fato de que agora, se obtiverem o retorno de 15%, O imposto de 10% os deixará em mãos com apenas 5% dos retornos. mas isso não é verdade.

Diferença entre retornos e ganhos em fundos mútuos

É preciso entender a diferença básica entre retornos e ganhos obtidos com fundos mútuos.

O retorno ou receita gerada pelos fundos mútuos refere-se aos dividendos gerados pelas empresas que precisam ser devolvidos aos acionistas.

Os ganhos em termos técnicos, significando ganhos de capital, referem-se à diferença positiva entre o preço das ações no final do ano e o preço das ações no início do ano, mas aqui em fundos mútuos é um pouco diferente. Considere o seguinte exemplo :

Digamos que o fundo mútuo XYZ comprou 100, 000 ações de 20 anos atrás por Rs 1.

O fundo vende 100, 000 ações hoje por Rs 50, o que resulta em um ganho de capital de longo prazo de Rs 49 por ação. O fundo deve distribuir os ganhos aos acionistas atuais e os acionistas devem relatar o ganho em sua declaração de imposto de renda pessoal.

Portanto, os impostos são aplicáveis ​​sobre os ganhos de capital de longo prazo, conforme mencionado acima. Os retornos totais obtidos pelo investidor em fundos mútuos incluem tanto a distribuição de ganhos de capital quanto a distribuição de dividendos.

Alguns pontos importantes a serem observados:

Para ganhos de capital de longo prazo realizados no ano financeiro atual (2017-18), ou seja, venda de fundos até 31 de março, 2018, não há imposto.

Contudo, qualquer venda feita depois de 1º de abril, 2018 estará sujeito ao novo imposto LTCG. É necessário separar este ganho de capital LT em duas partes:

a) Parte I - é LTCG feito até 31 de janeiro, 2018. Este será o NAV do fundo mútuo em 31 de janeiro, 2018, menos o custo de aquisição das unidades;

b) Parte II - é LTCG feito após 31 de janeiro, 2018. Este será o preço de venda NAV menos NAV do esquema em 31 de janeiro, 2018.

De acordo com a lei tributária, A Parte I ficará isenta. É a Parte II, que será avaliado como LTCG para impostos.

Conclusão

Considerando as aplicações fiscais acima, é preciso pensar se o retorno total obtido dos fundos mútuos é consistente e muito maior do que os ganhos LTCG acima de Rs. 1 Lakh, então os investidores devem manter seus investimentos, não há preocupação em retirar seus investimentos tão cedo.

Bons investimentos!

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