Divórcio e contas de aposentadoria:o papel do formulário QDRO

O divórcio pode ser um dos eventos de vida mais desafiadores do ponto de vista emocional e financeiro que você provavelmente experimentará. Contudo, seu divórcio não afetará apenas sua situação financeira hoje e no futuro próximo. Também pode afetar suas finanças de aposentadoria. Na verdade, um dos maiores erros financeiros que você pode cometer ao planejar a aposentadoria é não contabilizar o divórcio.

Compreender suas opções e ter um plano para cobrir sua aposentadoria pode ajudar a aliviar a ansiedade financeira relacionada ao divórcio. Mais, se você trabalhar cuidadosamente com seu ex-cônjuge, você tem a chance de dar a vocês dois o melhor começo possível após o divórcio.

Aqui está o que você precisa saber sobre como navegar em seu plano de aposentadoria durante e após o divórcio, bem como opções para dividir seus ativos.

• Noções básicas de contas de aposentadoria e divórcio
• O que é um formulário QDRO?
• Como as contas são geralmente divididas
• Etapas a seguir depois de dividir suas contas
• FAQs
• Resultado

Noções básicas de contas de aposentadoria e divórcio

Primeiro, é importante entender que as contas de aposentadoria são divididas durante um divórcio com base em vários fatores, incluindo a lei estadual. Dependendo da situação, uma pessoa pode receber todo o saldo de uma conta de aposentadoria, ou a sentença de divórcio pode estipular uma maneira de dividir os bens.

A menos que haja um acordo pré-nupcial em vigor, há uma boa chance de que os ativos de aposentadoria criados durante o casamento sejam divididos e cada cônjuge receba uma parte dos benefícios. As possíveis considerações durante este processo incluem quando as contas foram estabelecidas, há quanto tempo os parceiros estão casados, e se um dos parceiros ficou em casa em vez de trabalhar.

Em geral, o dinheiro que você tinha em uma conta de aposentadoria antes do casamento é considerado seu, e você não terá que se preocupar com o seu ex reivindicá-lo. Existem exceções, no entanto, portanto, certifique-se de entender a situação.

Algumas das contas de aposentadoria que você provavelmente verá divididas durante um divórcio incluem 401 (k) s, 403 (b) s, IRAs, e pensões. Contas de aposentadoria, especialmente aqueles estabelecidos após a data do casamento, são considerados bens conjugais, mesmo que essas contas sejam normalmente listadas com apenas um nome.

O que é um formulário QDRO?

Uma ordem de relações domésticas qualificadas (QDRO) é um documento legal que é comumente usado para dividir certas contas de aposentadoria durante um divórcio. Um formulário de ordem de relações domésticas é normalmente preparado por advogados e os termos do plano especificam como pagar sua parcela dos benefícios. Um QDRO e DRO são essencialmente a mesma coisa, apenas o QDRO será “qualificado” por um administrador de plano de aposentadoria.

Em muitos casos, contas como 401 (k) se 403 (b) se planos de pensão regulares podem ser divididos usando um formulário QDRO. O governo e as pensões militares são uma história diferente, no entanto, então, neste caso, você pode querer contratar um profissional especializado em direito das relações domésticas. Essa pessoa pode ajudá-lo a descobrir como dividir seus ativos de aposentadoria.

Em geral, contanto que você tenha o QDRO, é possível retirar fundos de uma conta de aposentadoria com benefícios fiscais e colocá-los em uma nova conta sem penalidade. Contudo, para evitar penalidades, é essencial garantir que o QDRO seja seguido. Você pode trabalhar com o administrador do plano para concluir as etapas necessárias para transferir os ativos de uma conta para outra.

Como as contas são geralmente divididas

Ao dividir ativos de aposentadoria durante um divórcio, é essencial entender como concluir as transferências de uma forma que evite penalidades adicionais. Aqui estão algumas contas de aposentadoria comuns e práticas recomendadas para dividi-los.

401 (k) ou 403 (b)

Como mencionado, você pode dividir seu plano 401 (k) ou 403 (b) usando um QDRO. Dependendo da situação e de como o administrador do plano lida com os formulários QDRO, você pode acabar recebendo uma quantia total imediatamente. Você pode então transferir esse dinheiro para sua conta de aposentadoria, incluindo colocá-lo em um IRA. Contudo, alguns planos pagam a quantia mais tarde ou podem até fazer pagamentos periódicos de benefícios.

Preste muita atenção à estrutura de como o dinheiro é pago, e certifique-se de seguir todos os procedimentos exigidos ao colocar o dinheiro em sua própria conta.

Em geral, contanto que você siga as etapas relacionadas ao QDRO e use-o para mover o dinheiro, você não precisa se preocupar com impostos e multas - contanto que não tente usar o dinheiro para fins não relacionados à aposentadoria antes de ser elegível para fazê-lo. Lembre-se de que esses são fundos considerados parte de suas economias para aposentadoria, então você ainda está sujeito à idade e outras restrições se quiser evitar impostos e multas imediatos.

Roth IRA

Ao dividir os ativos em um Roth IRA, é importante considerar que o dinheiro em Roth já foi tributado, por isso pode ser tratado de forma um pouco diferente. Adicionalmente, com um Roth IRA, qualquer transferência de bens entre ex-cônjuges dentro de um ano da sentença de divórcio pode ser considerada um “incidente de transferência para o divórcio”. Em geral, isso significa que as transferências feitas dentro desse prazo não requerem nenhuma documentação especial e não estarão sujeitas a penalidades.

Essa pode ser uma maneira de usar o Roth IRA como compensação para outros ativos. Contudo, novamente, é importante cobrir suas bases ao fazer a transferência. Isso ocorre porque ainda são fundos de aposentadoria e estão sujeitos às regras que regem as contas de aposentadoria. Presumivelmente, se você está recebendo ativos de um Roth IRA como resultado do divórcio, você os colocará em sua própria conta Roth.

IRA tradicional

Tal como acontece com um Roth IRA, você pode usar um incidente de transferência para o divórcio para dividir um IRA tradicional. Se você esperar mais de um ano, no entanto, você precisará mostrar sua sentença de divórcio como prova de que você pode fazer a transferência sem penalidade. Depois de seis anos, presume-se que a transferência não está relacionada ao divórcio, e pode haver penalidades e impostos.

Ao transferir um IRA tradicional, é essencial prestar atenção às implicações fiscais. Se você decidir mover os ativos recebidos de um IRA tradicional para uma conta Roth, você terá que pagar os impostos aplicáveis, semelhante a como você faria ao concluir uma conversão de Roth.

Pensão

Semelhante a um 401 (k) ou 403 (b), uma pensão pode ser dividida com um formulário QDRO, mas o processo de divisão é um pouco mais complicado. Com um plano de contribuição definida, como um 401 (k) ou IRA, há um saldo de conta que já está disponível. Esse saldo da conta pode ser dividido em conformidade. Mas as pensões são planos de benefícios definidos, o que significa que há um pagamento prometido mais tarde.

No caso de uma pensão, um cálculo mais complicado pode ser feito, e, em vez disso, você pode receber certos pagamentos em sua idade normal de aposentadoria.

Ao negociar benefícios de aposentadoria como parte do divórcio, pode fazer sentido concordar em aceitar um pedido de pensão menor em troca de uma porção maior de outras contas, como 401 (k) s. Fale com um advogado experiente em divórcios para ter uma ideia do que pode ser uma boa troca em termos de divisão de ativos.

Etapas a seguir depois de dividir suas contas

Depois de dividir suas contas, é hora de seguir em frente com o planejamento de seu futuro financeiro. Aqui estão algumas das etapas a serem seguidas:

• Refaça seu orçamento. Agora que você está sozinho e tem alguma clareza com suas contas e saldo de aposentadoria, é hora de revisar seu orçamento. Descubra se você precisa continuar economizando para a aposentadoria, e quanto você pode adicionar às suas contas de aposentadoria a cada mês.
• Atualize seus beneficiários. Verifique toda a sua aposentadoria, seguro de vida, e outras contas. Atualizar as informações do beneficiário para refletir a nova situação. Se você não quiser que seu ex seja listado como beneficiário de seu benefício por morte, você precisará designar outra pessoa.
• Revise e atualize contas pessoais. Verifique se suas contas pessoais estão atualizadas. Altere seus registros, endereço de correspondência, e outras informações sobre contas bancárias e de cartão de crédito.
• Verifique o status de sua declaração de impostos. Considere falar com um profissional da área tributária sobre como gerenciar seus impostos no futuro. Dependendo da sua situação, você pode contribuir para um Roth IRA como uma única pessoa, mesmo que você não pudesse enquanto casado. O inverso também pode ser verdadeiro. Descubra suas opções relacionadas a impostos e contas.
• Crie um novo plano de investimento. Não se esqueça de criar um novo plano de investimento. Se você não investiu antes porque seu ex-cônjuge cuidou desse aspecto de suas finanças, agora é um bom momento para aprender como investir dinheiro. Seu portfólio deve refletir sua nova situação e objetivos de vida. Sua nova estratégia de portfólio pode ajudá-lo a ter sucesso no futuro.
• Considere como você administrará o dinheiro em um relacionamento futuro. Finalmente, pense um pouco sobre como deseja administrar o dinheiro em um relacionamento futuro. Pense se você deseja conciliar as finanças e se um acordo pré-nupcial faz sentido se você se casar novamente. Ter uma ideia de como proceder pode ajudá-lo a proteger seus ativos no futuro.

FAQs

Como funcionam os formulários QDRO?

Os formulários QDRO são documentos legais usados ​​para dividir certos ativos de aposentadoria em um divórcio. Esses documentos são geralmente preparados por advogados e podem ser usados ​​para dividir contas como 401 (k) s, 403 (b) s, e certos planos de pensão.